我把第四季度預繳報表改了，現(xiàn)在是一致的，然后現(xiàn)在還有一個問題，就是之前有一筆稅控盤是電子服務費不能抵減，然后抵減了，然后補交了，現(xiàn)在做匯算清繳出現(xiàn)這個提示，我直接在報表上按照他的提示調(diào)增就可以嗎？

就是這個

第四季度預繳申報的修改了，然后你財務報表修改了沒有？如果修改了的話，一切都是按照你修改之后的來申報。

這個忽略就可以的，不用管。

財務報表也改了，后面這個提示是直接按照他說的調(diào)增就可以嗎

對的是的，是這么做的。

但是其實這筆我賬上沒做進去，有關系嗎

你申報給稅務局的，還有你賬上的需要一致。

那我賬上需要把這筆補進去嗎？我一直都是虧損，補不補都是虧損，兩百多，可以不做嗎？現(xiàn)在補的話不就要放到今年來了？這個公司現(xiàn)在沒有業(yè)務了，快注銷了

需要的主要是你申報給稅務局的喝，你帳上的不一致是這個情況吧，如果是的話，你最好修改，建議你修改，要不你以后怎么調(diào)整。

我就是按照報表去做的啊，主要調(diào)增，應納稅所得額就會不一樣，如果改的話應該怎么補進去呢？

你好，當時的分錄是怎么做的？稅控盤抵減的。

直接沖減增值稅的

借應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款做的這個嗎？正確的應該是企業(yè)管理費用貸銀行存款是嗎？

借應交稅費貸管理費用稅控服務費

借管理費用貸應交稅費應交增值稅減免稅。

那這筆費用不是去年的嗎？我今年怎么改呢

你不是反結(jié)賬修改嘛，按正確的來的，你應該把這個賬務處理做到去年12月份。

我憑證都裝好了，怎么反結(jié)賬呀？