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老師!稅局扣社保費,已經(jīng)從銀行扣費。 借:管理費用 貸:銀行存款 稅局退回錯扣社保費 借:銀行存款 貸:管理費用 這樣做分錄可以嗎?

2022-05-04 14:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-04 14:30

你好,需要通過? 應付職工薪酬—社保? 科目核算才是的?

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快賬用戶1320 追問 2022-05-04 14:31

因為這個是法人的社保費,固此記入管理費和。這樣可以嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-04 14:34

你好,正常情況下,需要通過? 應付職工薪酬—社保? 科目核算才是的?

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快賬用戶1320 追問 2022-05-04 14:35

廠房在建設中,只有一人(法人)購買社保,你們老師教我直接記得管理費用

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齊紅老師 解答 2022-05-04 14:36

你好,社保需要通過?應付職工薪酬—社保? 科目先計提,然后再繳納才是的?

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你好,需要通過? 應付職工薪酬—社保? 科目核算才是的?
2022-05-04
你好 我發(fā)你完整的分錄 不能你這樣的分錄 你好同學: 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
2020-12-23
你好,沒有問題,是可以這么做賬的。
2022-12-12
同學你好,如果沒有計提,直接入費用的話,就是對的。如果計提了,就不對的。
2021-04-28
同學你好,管理費用變成負數(shù),是對的。
2020-12-28
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