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老師,我們是工程公司,預(yù)收了甲方300萬,但是對方?jīng)]要求我們開票,就一直沒做收入實際工程進度也是三百萬,我們這個要結(jié)轉(zhuǎn)收入嗎?怎么結(jié)轉(zhuǎn)?后期真的開票了怎么處理

2022-04-29 16:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-29 16:21

你好,你們按照工程進度去結(jié)轉(zhuǎn)收入,然后結(jié)轉(zhuǎn)了收入之后按比例去結(jié)轉(zhuǎn)成本。接到開發(fā)票了以后,再返充現(xiàn)在的收入就可以了。

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快賬用戶6860 追問 2022-04-29 16:23

按工程進度結(jié)轉(zhuǎn)收入是不是預(yù)交增值稅呀

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快賬用戶6860 追問 2022-04-29 16:26

到時候賬務(wù)怎么處理

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齊紅老師 解答 2022-04-29 16:26

借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,貸應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅銷項稅額,這個是要申報增值稅的。

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你好,你們按照工程進度去結(jié)轉(zhuǎn)收入,然后結(jié)轉(zhuǎn)了收入之后按比例去結(jié)轉(zhuǎn)成本。接到開發(fā)票了以后,再返充現(xiàn)在的收入就可以了。
2022-04-29
暫估成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款-暫估
2021-11-02
你好!計入你們的人工費
2020-11-26
你好這個收入賬上和企業(yè)所得稅可以根據(jù)完工進度,借銀行 貸預(yù)收或者是工程結(jié)算,應(yīng)交增值稅,增值稅需要開發(fā)票交稅,
2021-06-02
你好? ? ?那你們沒有開票 但是當時符合收入確定要求了嗎。 按照進度來看的話。 如果符合 也得做收入處理。 只是暫時不開票而已。? ?
2021-01-11
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