請問小規模納稅人這個季度收入50萬元，那增值稅及附加稅申報表的（四）免稅銷售額這欄要填45萬元嗎，還是填0元，目前（四）免稅銷售額這欄的數據是系統自動生成的開票金額40萬元。請問（四）免稅銷售額這欄的數據要怎么填
你好，收入是50萬，為什么要填寫45萬
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你好老師，麻煩問一下，我21年四季度專票開票金額是425988.38元，普通開票金額是2591.27元。合計不含稅金額不足45萬元，普票的2591.37元是可以不納增值稅的，我的問題是，我這個2591.37元申報時第三欄填列了，第9.10.11.12欄的免稅銷售額處還需要填寫嗎
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請問小規模納稅人這個季度收入50萬元，那增值稅及附加稅申報表的（四）免稅銷售額這欄要填45萬元嗎，還是填0元，目前（四）免稅銷售額這欄的數據是系統自動生成的開票金額40萬元。請問（四）免稅銷售額這欄的數據要怎么填
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老師，你好。我們是小規模納稅人，因為之前沒有辦開發票統，就有10萬收入未開發票，現在申報增值稅:小規模納稅申報系統中，請問數據10萬填在第一張表中(四)免稅銷售額一其他免稅銷售額欄中嗎？
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小規模納稅人2022年一季度銷售額只有5千含稅（開的普票），季報填增值稅申報表是直接按5000/1.01=4950.5這個數填在第10欄項目（四）免稅銷售額:其中小微企業免稅銷售額就可以了么。不需要再填第一欄項目（一）應征增值稅不含稅銷售額，了吧？
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尊敬的老師，您好！我公司是小規模納稅人，在2022年第四季度，已開具了專票:30萬元，已開具了普票:206萬元，請問老師，申報本季度增值稅時，專票30萬元的不含稅銷售額填在了第2欄，普票206萬元填在了第10欄(小微企業免稅銷售額)，對嗎？如果是正確的，又請問這免稅的普票206萬元是否還要填報增值稅減免稅申報明細表？
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老師，請看一下怎么修改
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開的是免稅的稅率，應該填寫12籃，50萬
老師 我看（四）免稅銷售額這欄系統自動生成40萬元的開票金額，想著小規模45萬元沒免增值稅那是不是要填45萬元，所以問問老師
你好，超過45萬的在第12欄里面填寫，如果不超過的在第十欄
老師 這個季度收入50萬元，開票40萬元，有10萬元是未開票但已確定收入了，那10萬元未開票金額填哪里？還是直接跟已開票40萬元 總共50萬元一起填在第1欄里
你好，和普通發票一樣填寫的，他沒有單獨填寫的位置
小規模無票收入和普票是一樣填寫
老師 那我就只在第1欄填收入的50萬元，其他欄不用填寫對吧
你好，你這個是幾月份的
是免稅的稅率嗎？如果是第二季度的話，應該都是點增值稅的啦
是1-3月份的，沒有免稅的稅率。4月起才有
那你這個無票收入以后開發票嗎？
不確定，一般都很少開的。不過我已經確定收入了
那你還不如放到4月份做收入了。
第二季度開始都是免稅的，你第一季度不要做無票收入，然后你的銷售額都在第十欄里面填。
所以季度超過45萬元了，第10-12欄就不用填數據了對吧，跟小規模季度不超過45萬元免征收增值稅沒有什么關系對嗎
對的是的，在第一欄和第三欄里面填寫，如果是普通發票。
好的 謝謝老師
不要客氣，工作愉快
老師 附列表的本期扣除數的數據要填寫嗎，怎么填寫
你好，不是差額交稅的附列資料，不用填寫。