我公司建筑企業14年剛成立時還是實繳制股份，公司股東通過財務公司打款到股東卡上共2000萬，然后各個股東轉進過公司賬戶計入實收資本（農行/公司運營時農行一直沒用了），后期通過1、購買950萬固定資產劃出公司賬戶（實際沒有收到這批固定資產/但是有普通發票而且每年也都在折舊），2、通過私人向公司借款的方式借走剩下的1050萬元（買固定資產和借款都是農行借走的），之前的會計根據實際情況調賬，沖紅了以前的這3筆業務，使得賬上看起沒有收到股東的投資款，沒有借款出去，購買的的固定資產還計入股東A名下，貸其他應付款-股東A 950萬。他這樣做我感覺不對，我是不是需要按照以前的業務把他的賬調過來？因為現在A股東要退股，賬上他名下是其他有應付款的

去年我們從供應商那里買了八十九萬的貨物，票已開，疫情過后公司經營情況不太好，賬上資金周轉不開，一直未付貨款，人家催的急，股東個人就把錢給人家付了，還用了好多現金，也沒有給對方付款的憑證，對方也沒有給他憑證，我現在要入帳沒有原始憑證，直接從應付賬款轉到其他應付款嗎？后邊怎么做個證明什么的呢？金額這么大，不能隨便轉入股東身上吧……

以前年度的，付到國外一筆貨款，一百多萬（應該記預付或者應付當時財務記成應收了），然后國外沒發貨，將錢退到股東個人賬戶上，改股東公司賬戶有其他應付款掛著，可以直接用應收沖股東其他應付款嗎？需要什么原始憑證，當初個人銀行流水已經提供不了了

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發生的業務大多數都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師好！我們有1筆展會的錢2023年就付過了，但是代賬那邊還給我掛著應付賬款，而且她銀行存款余額和現在還能對上，這個應付賬款應該怎么平？補的話現在銀行存款減少1筆就和現在銀行余額對不上了。還有我發現她2023年4月之前的銀流水都沒做賬，4.30日的時候把銀行余額一次性做法人轉入銀行，貸其他應付款，期間有付展會的費用1萬多，是股東轉進的，還收到一筆貨款，也沒記賬，她這樣一筆帶過沒問題嗎？