不是在一般企業成本支出明細表里填嗎?

不是在這里面填寫的。

那這個成本支出明細表是填什么呢？

這個就填寫成本的金額。

你指的這個表填成本金額 這個成本金額是會計上的賬載金額嗎？

對，沒錯，就是這個意思。

那 匯算清繳的利潤總額是不是必須要和第四季度企業所得稅季報的利潤總額一致 和需要調整的無關 對嗎？

對對，利潤總額是需要一致的。

那這個需要調整的成本如果是有對應的項目就填在扣除類對應的一欄，如果沒有就填在其他，比如是沒有發票需要調增就填在其他？

對呀，沒錯，就是填寫在這里面。

那如果是 這些需要調整的都沒有 匯算清繳時顯示退稅 但我們因上年稅負沒達到 不想退稅 還想補交點稅金 這個我填在哪里呢？