去年計提的時候是借所得稅費用，貸應交稅費～企業所得稅哦？

你好，跨年了，借應交稅費企業所得稅，但利潤分配未分配利潤。

好的，老師再請問下匯算清繳的A105080表的第3列累計折舊看科目余額表的累計貸方余額還是本期貸方發生額？

你好，累計折舊貸方余額。

因為累計折舊有本期貸方發生金額，累計貸方金額，期末余額。匯算清繳的A105080的第三列填的是哪個？

固定資產一共計提的折舊金額，看你累計折舊的余額就可以的，這個就是從購買到現在一共計提的金額。

但是匯算清繳第三列不是要求填累計到現在的折舊金額的嗎？

哦對的似的，那累計折舊它不是累計的金額嗎。

你幫忙看下我的機械設備填的是累計貸方發生還是期末余額？

你好看余額就可以的。

擬處置的固定資產，這里不需要填寫。

填表說明，你確定就是填期末余額？

你好 累計折舊，比如你去年一月份是100，然后每個月都是100，那你今年一月份也是100，他的余額一定是100乘以13，是這么理解的吧。

你再好好算一下，是不是這么做 他每個月的累計和你的余額一定是相等的，除非new中加處置的固定資產，這種不一致處置的固定資產，如果有發票的，這里就不用填寫了，所以你只看現有的固定資產就可以的。

是的，本期貸方發生額和累計貸方額是一致的，那如果固定資產辦公設備是填在第三行還是7行？

能截圖看一下嗎？具體的哪一行記不住。

辦公設備看下填哪行？

生產經營用的工具、器具 電腦，打印機的電子設備。

就是第4行是嗎？辦公設備