老師問下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

老師，你好，我想問一下，老板去年年底欠賬太多，沒辦法付工資，今年1月，老板把去年9月到12月份的工資全部發(fā)了。我就做了分錄借:應(yīng)付職工薪酬～工資 30000 貸:銀行存款30000 分錄應(yīng)該是沒有問題的，但是，這樣處理了以后，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬的余額成了負(fù)數(shù)了。這個(gè)應(yīng)該怎辦

當(dāng)時(shí)是預(yù)付給職工的一年到兩年的工資，借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款然后就每月分?jǐn)偅?管理費(fèi)用貸:應(yīng)付職工薪酬可這樣到年末沒有分?jǐn)偼辏霈F(xiàn)負(fù)數(shù)，該怎么辦呢？這個(gè)不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？是不是開始分錄就做錯(cuò)了？該怎么改正？老師麻煩講解一下吧

當(dāng)時(shí)是預(yù)付給職工的一年到兩年的工資，借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款然后就每月分?jǐn)偅?管理費(fèi)用貸:應(yīng)付職工薪酬可這樣到年末沒有分?jǐn)偼辏霈F(xiàn)負(fù)數(shù)，該怎么辦呢？這個(gè)不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？是不是開始分錄就做錯(cuò)了？該怎么改正？老師麻煩講解一下吧，沒有計(jì)提呢

老師你好，請(qǐng)教個(gè)問題，年底提獎(jiǎng)金，2024年1月發(fā)，借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬。年底應(yīng)付職工薪酬有貸方余額行嗎？還是把應(yīng)付職工薪酬貸方余額轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里。 再是12月份的管理費(fèi)用的工資數(shù)和個(gè)稅系統(tǒng)工資說就不一致了。正常我們是一致的，我公司是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的工資。謝謝老師