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Q

退還的個稅手續費:借銀行存款,貸其他業務收入,應交稅費-銷項。可以嗎?因為系統沒有其他收益

2022-04-12 13:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-12 13:55

可以的,可以這么做。

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快賬用戶5579 追問 2022-04-12 13:55

那要把這筆錢分給財務人員呢?怎么做賬?

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齊紅老師 解答 2022-04-12 13:56

借管理費用工資貸,應付職工薪酬工資,借應付職工薪酬工資貸銀行存款。

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快賬用戶5579 追問 2022-04-12 14:01

好的,那增值稅申報的時候怎么申報呢?因為是沒發票的

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齊紅老師 解答 2022-04-12 14:03

一般納稅人6%一般計稅服務里面填寫, 然后附表三第三行第一列加稅合計

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快賬用戶5579 追問 2022-04-12 14:20

這個屬于經濟代理服務嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-12 14:24

根據財稅(2016)36號文件、代扣代繳個人所得稅的手續費返還應按照“商務輔助服務——經紀代理服務”繳納增值稅。一般納稅人按6%,小規模納稅人按3%

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可以的,可以這么做。
2022-04-12
記入營業外收入,同學
2022-04-14
你好,對的,就是這樣子做憑證。
2025-03-10
是的,就是你那樣做的
2023-03-24
退手續費 借:銀行存款 貸:其他收益/其他業務收入 ?????? ?應交稅費-應交增值稅 (稅率:小規模是1%,一般納稅人6%) 其他業務收入=收款金額÷(1%2B稅率) 獎勵辦稅員 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 借:管理費用-工資 貸:應付職工薪酬-工資 申報個稅時獎勵的工資從其他扣除里邊減去
2025-02-24
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