公司電費(fèi)發(fā)票，日常做分錄，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅金_增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 公司這兩三年都沒(méi)正常運(yùn)行，發(fā)票也是沒(méi)有認(rèn)證的，都是零申報(bào)，現(xiàn)在應(yīng)交稅金科目余額已經(jīng)負(fù)十來(lái)萬(wàn)了。之后這些進(jìn)項(xiàng)票也不會(huì)再抵扣，我現(xiàn)在想把這些進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，該如何做分錄？

老師，請(qǐng)問(wèn)19年申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額有問(wèn)題，1、申報(bào)表已認(rèn)證，賬上分錄做錯(cuò)，沒(méi)有做到進(jìn)項(xiàng)稅額，全部計(jì)入費(fèi)用；2、19就是已認(rèn)證申報(bào)抵扣，但是19年未入賬。20年的申報(bào)有認(rèn)證抵扣了的發(fā)票，但是賬上也沒(méi)有做賬，這種我應(yīng)該在當(dāng)期怎么調(diào)整嗎？

不小心認(rèn)證了一些通行費(fèi)發(fā)票，但這些發(fā)票是沒(méi)有收到的，現(xiàn)在要把這部分進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問(wèn)在申報(bào)表上該如何填寫？分錄該如何做？

請(qǐng)問(wèn)有些2021年已經(jīng)付款的費(fèi)用一直收不到發(fā)票，現(xiàn)在想要把這調(diào)整出來(lái)，該如何做分錄？是借記以前年度損益還是記到營(yíng)業(yè)外支出？

我們公司之前是小規(guī)模，后來(lái)業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)為一般納稅人，剛開(kāi)始進(jìn)貨多，對(duì)方都開(kāi)了專票，但我們銷售開(kāi)的發(fā)票比較少，變成進(jìn)項(xiàng)發(fā)票大于銷項(xiàng)，有有些進(jìn)項(xiàng)還沒(méi)有認(rèn)證抵扣，那這些還未認(rèn)證抵扣的發(fā)票也要入賬，會(huì)計(jì)分錄如何寫，后期要抵扣又該如何寫，老師可以答疑一下嗎？