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老師,員工發的銷售人員提成和獎金沒有做工資表的。我現在把工資表上代扣的個稅跟銀行實付的對不上,差這部分,應該怎么做分錄呢(提成+獎金的個稅部分,發的時候直接,借:應付職工薪酬 貸:銀行存款了)

2022-04-09 10:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-09 10:50

你好,那你們支付給稅務局的是哪一個?

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 11:11

指交的個人所得稅。比如這個交了1萬多個稅,但是相對應工資表只有1千多,差額就在發的提成和獎金這里

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齊紅老師 解答 2022-04-09 11:15

那你們沒有發下去的,不應該交個稅的。

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 11:16

實際22.1月發了 我上個月申報了工資+獎金,所以就有1萬多的個稅了

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齊紅老師 解答 2022-04-09 11:20

這你們單位少算了 可以下個月從下個月的工資里面扣除。

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 11:21

那我下個月可以只把交的個稅部分,填寫在當事人的工資表上個稅這欄嗎 不用提成+獎金的金額都做進來吧

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齊紅老師 解答 2022-04-09 11:22

做進去的,你實際都已經發放了,為什么不做進去

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 11:29

不是說提成 獎金的,不做工資表的嗎 有一種做法

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齊紅老師 解答 2022-04-09 11:30

沒有其他的做法,年終獎有其他的,但是它是在全年一次獎金收入里面,還是做工資薪金的,你在工資信息里面申報的不是嗎?

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 12:40

那我可以把年終獎在這次工資表上體現,單獨做一列,寫年終獎 這樣嗎? 第二個,老師,那銷售提成呢,銷售提成可以不做工資表,直接掛銷售費用-提成?

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齊紅老師 解答 2022-04-09 12:50

可以的 不能 都是工資

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快賬用戶9718 追問 2022-04-09 12:52

老師,提成算工資嗎,有的說業務提成做 銷售費用,提成

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齊紅老師 解答 2022-04-09 12:57

算工資 屬于工資的

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相關問題討論
你好,那你們支付給稅務局的是哪一個?
2022-04-09
您好,也是可以的,畢竟都在應付職工薪酬體現
2021-05-27
您好,是的可以這么操作 整個一圈下來,所有的科目都應該是平的
2024-05-08
一、計提的分錄是: 借:管理費用——公積金 貸:應付職工薪酬——公積金 備注:只計提公司承擔的公積金計入相關的成本或費用。 二、繳納時,分錄是: 借:應付職工薪酬——公積金 借:其他應收款——代扣個人公積金 貸:銀行存款
2021-11-09
您好,多計提就紅字沖回
2023-05-03
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