你好，只要你做了匯算清交，可以彌補虧損，即使有盈利也不需要繳納的。

第一季度能彌補虧損，如果你已經彌補了虧損不需要繳

老師怎么彌補

利潤總額減去之前年度的虧損，你之前年度虧損了多少？看你彌補虧損明細表最后一行最后一列。虧損明細表，這個是在企業所得稅年報里面的。

但現在年報還沒報

你們當地退稅好退嗎？因為有些地方稅務局退稅的時候需要查賬。

老師，那您說應該怎么做

是先把匯算清繳報了，企業所得稅季報數字才能帶出來吧

你好，你就看你當地退稅好退嗎？如果好退的話，你就正常交稅，次年匯算清繳申請退稅，如果不好退的話，你暫估一個費用，先別繳納所得稅不就可以啦。在第二季度紅沖。

老師那暫估費用要做賬嗎

需要做賬的，借財務費用，貸其他應付款，或者是你自己做其他的。

老師，這季利潤是11萬多，那暫估費用可以做電梯保養費了，要做成本了

你好，成本不要動。你成本動了的話，你的成本一增加萬億，收入小于你的成本，怎么解釋啊。

老師，那做管理費用個行啊

利潤11萬多，要做財務費用太大了吧

老師，個能暫估水電費和工資啊

你好，你預繳的時候沒有多抵扣就可以的，你不管做到哪個里面，你只要能降低你的利潤就可以的，你自己決定吧。

老師，是小規模納稅人沒有抵扣的，如果暫估電費是11萬，到時電費要沒有11萬怎么做

你好，第二季度讓你紅沖了不是嗎？ 在第二季度紅沖。已讀 2022-04-04 10:00

本來不就是虛增的嘛，為了降低你的利潤，然后你在第二季度本來就是虧損的，你紅沖這個也不影響。

好的，謝謝老師了