老師好，問下我二季度利潤17萬，申報所得稅時候系統自動迡補虧損后利潤是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報所得稅時候，利潤總額數是不是得填寫利潤表上的全年累計利潤總額數而不是填迡補后的利潤數據6萬加三季度利潤總額數據之和？2.我的理解是迡補是迡補，跟利潤總額沒有關系是嗎？二季度利潤總額17萬應交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計就得把二季度所得稅得交補上，是這樣理解嗎？

麻煩汪老師回答一下！如果第二季度我交了一萬多的所得稅，1-6利潤總額35萬 1到9月利潤總額是20萬第三季度不交所得稅。 1到12月利潤總額是10萬第四季度不交所得稅。 匯算清繳的時候怎么算呢？全面應交所得稅10×0.05=5000 實際繳納了1.75萬 退稅1.75萬-5千對嗎

請問前三季度利潤總額分別是10萬，10萬，10萬，合計交了30*25%=7.5萬企業所得稅。第四季度虧損10萬，第四季度不用交企業所得稅。我想問的是，站在全年來看，利潤總額整年是10+10+10-10+20萬。應該只要交20*25%=5萬的所得稅。那是不是多交了2.5萬所得稅？實際工作中是要分錄如何處理？要去稅務局退稅嗎？還是怎么操作。

請問老師所得稅計算第一季度(1到3月）利潤總額100萬，第二季度200萬(4到6月），第三季度－50萬(7月到9月)，第四季度150萬(10月到12月)稅率是25%，請問每個季度的企業所得稅怎么計算？

老師好，有實操過高新技術企業的老師嗎？農業， 小規模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業所得稅怎么彌補以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預交企業所得稅還用填加計扣除這項嗎？ 謝謝