老師，21年12月我們公司收到一張發票，未付款，22年1月通過公戶付款，但是 想現在查賬發現，外賬會計把這筆支出記了庫存現金，現在銀行的這筆已經轉出去了，要怎銀行這一筆，兩家公司都是老板的？
借庫存現金 貸銀行存款
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會計2017年的時候做賬不規范，有一筆應收款對方已經對公付給我們公司，但是會計沒有做銀行收款，一直掛賬，然后她銀行余額不對，直接用賬上掛著的現金沖平銀行余額了，后面又換了個會計，到現在銀行余額是對的，但是現在查出這筆已經公賬收款了，現在需要如何調整把這個賬平掉呢？
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老師，21年12月我們公司收到一張發票，未付款，22年1月通過公戶付款，但是 想現在查賬發現，外賬會計把這筆支出記了庫存現金，現在銀行的這筆已經轉出去了，要怎銀行這一筆，兩家公司都是老板的？
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注冊會計師高某對某公司銀行存款進行審計時，發現以下情況：2010年12月31日，銀行存款余額27630元，銀行存款對賬單中銀行存款余額為25200元(經核對正確)。2010年12月31日，該公司資產負債表“貨幣資金”項目中銀行存款數額為29000元。經審查發現發現有以下幾筆未達賬項：1)2010年12月30日委托銀行收款4500元，銀行已入賬，收款通知單尚未到達公司。2)2010年12月31日公司開出一張現金支票1200元，公司已經減少存款，銀行尚未入賬。3)2010年12月31日銀行已代付公司電費2000元，銀行已入賬，公司尚未收到付款通知。4)2012年12月31日公司收到外單位轉賬支票一張，計5800元，公司已收款入賬，銀行尚未入賬。5)2010年12月30日收到銀行收款通知，金額13850元，公司入賬時誤記為13500元。大羅
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注冊會計師高某對某公司銀行存款進行審計時，發現以下情況：2010年12月31日，銀行存款余額27630元，銀行存款對賬單中銀行存款余額為25200元(經校對正確)。2010年12月31日，該公司資產負債表“貨幣資金”項目中銀行存款數額為29000元。經審查發現發現有以下幾筆未達賬項：1)2010年12月30日委托銀行收款4500元，銀行已入賬，收款通知單尚未到達公司。2)2010年12月31日公司開出一張現金支票1200元，公司已經減少存款，銀行尚未入賬。3)2010年12月31日銀行已代付公司電費2000元，銀行已入賬，公司尚未收到付款通知。4)2012年12月31日公司收到外單位轉賬支票一張，計5800元，公司已收款入賬，銀行尚未入賬。5)2010年12月30日收到銀行收款通知，金額13850元，公司入賬時誤記為13500元。
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[例2-14]華聯實業股份有限公司2021年12月31日銀行存款日記賬的余額為42060元，銀行村賬單的余額為46500元，經過對銀行存款日記賬和對賬單的核對，發現的未達賬項及錯誤記賬情況如下：(1)12月20日，委托銀行收款，金額2000元，銀行已收妥入賬，但企業尚未收到收款通知。(2)12月份公司開出的轉賬支票共有3張，持票人尚未到銀行辦理轉賬手續，金額合計6700元。(3)12月22日，公司本月一筆銷售貨款2600元存入銀行，公司出納誤記為2060元。(4)12月25日，銀行將本公司存入的一筆款項串記至另一家公司賬戶中，金額1200元。(5)12月29日，存入銀行支票一張，金額1500元，銀行已承辦，企業已憑回單記賬，銀行尚未記賬。(6)12月31日，銀行代付電費2100元，企業尚未收到付款通知。寫會計分錄
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銀行沒有整整的66000進賬，這樣也可以嗎？
沒太明白您這個是什么意思。
我們有兩家公司，一個給另外一家開了一筆錢，然后22年才把錢轉過去，但是外賬會計在21年就把這筆錢直接從現金付出去了，現在銀行的這邊沒辦法平
把這個現金調到借方，然后用銀行存款貸方不就行嗎？
現在不知道怎么弄
實際上是銀行存款做的，但是會計付現金對吧？
是的，但是已經夸年了，所得稅也已經報l
這個對損益是沒有影響的，你只是需要把現金和銀行存款調整一下不就行嗎？
借：現金 代銀行嗎
對呀，就是這么做就可以了。
老師，那不對啊，回單跟憑證對不上啊
因為你之前已經計入到費用了，所以你這個銀行回單再記入費用就重復了