老師你好，我要建立帳套，接賬前的銀行存款是2百萬。實際對賬單銀行存款余額是10萬。具體查不出什么原因對不上。那我接這個賬能不能在銀行存款下設置一個二級明細:銀行存款結賬數把他之前系統里的銀行存款金額寫上，然后我在設置一個二級明細科目:銀行存款1.從我做賬時我就把銀行的進和支都用銀行存款一來體現這樣能分開就能每個月和銀行對賬單對上了，這樣可以嗎老師

1.公司購入固定資產時的會計分錄，借：固定資產，貸：長期應付款。 2.每月還貸款，前期會計的分錄是這樣做的，借：長期應付款，借：應交稅費-待認證進項稅額，貸銀行存款。 3.現在我接手后，財務主管要求不使用待抵扣進項稅額這個科目，每月付款時的會計分錄為，借：長期應付款，貸：銀行存款。 4.現在我的問題是付款后的下月才收到發票，收到發票后我問老師把發票入賬，會計科目怎么做？

老師，這個題目在最后處置時候寫分錄能不能這樣寫？ 借：固定資產清理 106.25 累計折舊53.75 固定資產減值準備 50 貸：固定資產 210。 借：固定資產清理 2 貸：銀行存款 2。 借：銀行存款 82 貸：固定資產清理 80 應交稅費——應交增值稅（銷項）2 （老師，題中說的是相關稅費2萬，但是如果寫到固定資產清理里面算82又和答案不一樣了，不知道怎么寫） 借：資產處置損益 28.25 貸：固定資產清理 28.25所以凈損失28.25w，影響利潤28.25萬。老師請問我這樣寫是對的嗎？

老師好，請問下這個題目在寫的時候是直接寫分錄 借：銀行存款 127.2 嗎？在算的時候就要把題目給的價款和稅款都合計放在銀行存款這個科目，然后倒擠出資產處置損益嗎？

老師好。請問我上個月有張發票做錯了，是這樣的，我直接把這張發票以現金支付了。但是其實在下個月的時候是走銀行付款的。我的分錄是：借：主營業務成本，貸：庫存現金，然后這個月是銀行付款的，我就調整了，借：庫存現金，貸：銀行，然后銀行回單的分錄是：借：應付賬款，貸：銀行。但是做完了以后我的科目余額表借方有余額怎么回事兒呀。