老師，想咨詢下，之前有做分錄遞延所得稅負債(固定資產申報一次性折舊，賬上分4年折舊產生的差異)，現在每季度交企業所得稅需要怎樣沖減。
同學你好 這個直接沖減就可以
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老師好，關于固定資產一次性稅前扣除如果企業執行小企業會計準則，年底不需要做遞延所得稅負債或資產這個分錄，只在申報里面體現 我的理解是:會計做賬上就按年限平均法繼續折舊，稅法上面企業所得稅申報里一次性稅前扣除 您看我的理解是正確的嗎？
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老師，想咨詢下，之前有做分錄遞延所得稅負債(固定資產申報一次性折舊，賬上分4年折舊產生的差異)，現在每季度交企業所得稅需要怎樣沖減。
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老師好，固定資產一次折舊了，現在每月要把一次折舊的企業所得稅每月算回來，現在報表的差額就是每月企業所得稅的金額，現在想賬上和報表一致，怎么做賬呢，賬上和報表的差額就是遞延所得稅金額
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老師好，老師好，固定資產一次折舊了，現在每月要把一次折舊的企業所得稅每月算回來，現在報表的差額就是每月企業所得稅的金額，現在想賬上和報表一致，怎么做賬呢，賬上和報表的差額就是遞延所得稅金額，我報表剛好是每個月遞延所得稅的差額
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老師，上年用了固定資產500萬一次性折舊政策，今年納稅調增，第四季度做了分錄 借：所得稅費用 貸：遞延所得稅負債 ，老師那第四季度企業所得稅主表里這個所得稅費用要填進去嗎
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粵公網安備 44030002003870號
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不知道怎么沖減，計提了本期應交稅費-企業所得稅 176萬 實際我才交43萬 還有遞延所得稅負債 不知道怎么把他們沖減。
多計提了原分錄負數紅沖
是審計師要求計提上去，后期應該怎么沖減呢。是發生什么業務才要沖減。賬上固定資產折舊4年 稅法固定資產一次性折舊
本來是按月折舊，審計讓你改一次性折舊嗎