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老師你好!我是小規模納稅人,21年度忘記把季度減免的增值稅結轉到營業外收入,21年申報經營所得時收入總額沒有加上。這部分可以在22年申報所得稅時繳納嗎?

2022-04-01 07:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-01 07:14

同學,你好 需要更正21年的報表

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快賬用戶8205 追問 2022-04-01 07:16

好的,謝謝!

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齊紅老師 解答 2022-04-01 07:21

不客氣,滿意請5星好評,謝謝!

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相關問題討論
同學,你好 需要更正21年的報表
2022-04-01
不需要調整,做營業外收入,就要正常交企業所得稅。
2021-05-17
你好,這個是不需要加上營業外收入這個數。
2022-01-15
可以匯算清繳的時候,按結轉后的金額進行填列申報的
2022-03-16
你好:人數和資產符合小微企業的情況下,按利潤總額199695.82*0.025繳納企業所得稅,這是小微企業所享受的優惠。
2022-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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