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企業當期的遞延所得稅資產是用利潤總額的累計數*25%再減去之前計提的遞延所得稅資產嗎

2022-03-28 09:06
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-28 09:06

您好,麻煩發下題目

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快賬用戶5930 追問 2022-03-28 09:17

就是我們公司沒個月需要計提遞延所得稅,我不知道是不是根據當月的利潤總額計提呢還是根據什么計提

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齊紅老師 解答 2022-03-28 09:18

您好,是根據企業所得稅納稅申報表數據填寫

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快賬用戶5930 追問 2022-03-28 09:20

就是我先去電子稅務局企業所得稅的申報界面把利潤總額錄入,然后自動出來計提的所得稅的金額是嗎

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齊紅老師 解答 2022-03-28 09:22

您好,是的,您的理解非常正確

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您好,麻煩發下題目
2022-03-28
同學你好 這個可以的
2023-07-28
不是的根據你的稅率 根據減免的
2022-01-01
是的,是這樣計算的額
2021-04-05
你好同學,錯的。遞延所得稅費=遞延所得稅負債(期末-期初)-遞延所得稅資產(期末-期初)
2022-06-23
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