您好,麻煩發下題目
小微企業計提遞延所得稅資產時按照利潤總額*25%計提嗎
企業當期的遞延所得稅資產是用利潤總額的累計數*25%再減去之前計提的遞延所得稅資產嗎
一個企業當期應確認的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債,用公式表達為:當期應確認的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債=期末遞延所得稅資產或遞延所得稅負債-期初遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。()這句話對嗎
圖下面的參考答案沒看懂,資產減值損失是60 應交所得稅=(利潤總額+資產減值損失)*25% 遞延所得稅資產=資產減值損失*25% 所得稅費用=應交所得稅-遞延所得稅資產 是嗎?
所得稅費用=當期所得稅?遞延所得稅,如果是遞延所得稅資產。假設會計利潤900稅法1000。會計方面所得稅費用不就是225,稅法當期所得稅費用是250。貸應交所得稅250。借所得稅費用225。差額遞延所得稅資產25。所得額費用225等于當期所得稅費用250?遞延所得稅資產25。不對等了呀。
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元,如何申報個稅?需要注意什么呢?
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議,沒有租金只報銷油費嗎?
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎?
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎??
生產企業 如果3月有出口收入,已經開具出口發票,申報了增值稅, ①3月的免抵退稅是否可以先不申報,等到時候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅,就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月),是否可以跟正常申報的,一起申報退稅
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的,怎么處理
公司轉讓了,之前的賬還有用嗎?還是以后的賬0申報
匯算清繳時,假如2024年的業務招待費需要調增10000,補交稅10000*5%=500,小規模公司,小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理,借:所得稅費用 500 貸:應交稅費-應交企業所得稅 500,需要改資產負債表的年初數嗎
老師,公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢?
老師,有增資協議模板嗎?
就是我們公司沒個月需要計提遞延所得稅,我不知道是不是根據當月的利潤總額計提呢還是根據什么計提
您好,是根據企業所得稅納稅申報表數據填寫
就是我先去電子稅務局企業所得稅的申報界面把利潤總額錄入,然后自動出來計提的所得稅的金額是嗎
您好,是的,您的理解非常正確