老師們！節(jié)日快樂！我們有好多19年的費(fèi)用發(fā)票沒有入賬，但是比如增值稅專用發(fā)票還是可以抵扣的，我把這些19年的費(fèi)用都計(jì)入到“以前年度損益調(diào)整”科目了，但是報(bào)表里并不體現(xiàn)這個(gè)科目，而我的金蝶財(cái)套里也沒有這個(gè)科目，我是在損益類科目最后添加了這個(gè)科目，這樣做完后最后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對(duì)不上了，請(qǐng)問老師們我是不是在過賬結(jié)賬之前把這個(gè)“以前年度損益調(diào)整”轉(zhuǎn)到“未分配利潤”科目里就合適？

老師您好，我去年多計(jì)提了工會(huì)經(jīng)費(fèi)，現(xiàn)在需要做以前年度損益調(diào)整，但是損益類里面沒有這個(gè)科目，我應(yīng)該怎么增加呢，還是單獨(dú)增加一項(xiàng)還是添加到其他會(huì)計(jì)科目里面呢

老師 有個(gè)問題 就是我看到網(wǎng)上說小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不能使用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目對(duì)嗎 但是為啥我用的財(cái)務(wù)軟件選擇的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 但財(cái)務(wù)軟件里還是有這個(gè)科目呢 而且在此之前我也用了這個(gè)科目來調(diào)整今年支出去年的支出 那現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢

前一年12月的附加稅金額計(jì)提錯(cuò)了，且金額計(jì)提少了，導(dǎo)致第二年一月份繳納的時(shí)候附加稅出現(xiàn)了貸方負(fù)數(shù)，這個(gè)還怎么處理了？謝謝 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅， 借，利潤分配未分配利潤， 貸，以前年度損益調(diào)整 匯算清繳納稅調(diào)減 老師您好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是不可以用以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)賬呢？那該怎么處理呢

老師/:coffee，我們公司的財(cái)務(wù)軟件是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有 “以前年度損益調(diào)整”這個(gè)會(huì)計(jì)科目，跨年賬目處理的話，需要在損益類科目里增加這個(gè)科目嗎？ 還是直接用 “利潤分配——未分配利潤”這個(gè)科目做賬呢？