老師，企業是施工單位，計提工資和社保的時候是不是如下分錄： 借：工程施工-職工工資 -社會保險費 貸：應付職工薪酬-職工工資 -社會保險費 月末結轉到主營業務成本中： 借：主營業務成本-職工工資 -社會保險費 貸：工程施工--職工工資 -社會保險費

老師我們財務經理要求計提工資和社保，社保要求計提明細分錄是不是這樣的 借:管理費用/社保費企業部分/養老保險/醫療保險/工傷保險/失業保險 貸:應付職工薪酬/應付社會保險費 是這樣做嗎？ 工資計提分錄如下 借:管理費用/工資/基本工資/績效工資/獎金/等等 貸:應付職工薪酬/應付職工工資 這樣做對嗎

請問，比如本月應發工資5萬，借 管理費用-職工薪酬 5 貸 應付職工薪酬-應付職工工資 5 ，計提本月社保單位2，借 管理費用-社會保險費（單位承擔）2 貸 應付職工薪酬-社會保險費（單位承擔）2 是這樣做分錄嘛

計提工資包括社保 借主營業務成本 1159.2 貸應付職工工資 1159.2 計提單位社保 借主營業務成本 772.8 貸應付職工薪酬—保險 772.8 繳納并代扣社保 借應付職工薪酬—保險 772.8 其他應收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 醫保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個人 386.4

郭老師請問下我2024年2月份計提社會保險 借管理費用 貸應付職工薪酬-應付工資了 應該是應付職工薪酬-應付社會保險費 我4月份賬上坐更正是 借應付職工薪酬-應付工資 貸應付職工薪酬-應付職工社保費 還是 貸應付職工薪酬-工資（紅字） 貸應付職工薪酬-社保費（藍字）