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我們開出去的發票,對方拒收2021年9月30日開的勞務發票,談不妥業務不成立,不付款,也不收票,我公司已經申報納稅。2021年12月31日前忘記紅沖,2022年2月紅沖,是否可以在2021年企業所得稅匯算清繳中調減收入?

2022-02-19 18:15
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-02-19 18:17

你好,學員,這個最好不要,直接22年度沖減收入即可的

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你好,學員,這個最好不要,直接22年度沖減收入即可的
2022-02-19
你好!開了紅字發票,在開票當月處理不通過以前年度損益調整科目,直接原銷售分錄紅字沖回
2022-05-10
1.這個做賬需要通過以前年度損益調整, 2.2021年匯算清繳的收入,還是以沖紅之后的收入報
2022-05-10
你好;? ? 你跨年紅沖; 就得走以前年度損益調整的;因為你發票日期是22.3月的; 在22年去紅沖哈? ??
2022-05-10
《關于確認企業所得稅收入若干問題的通知》(國稅函〔2008〕875號) 第一條 企業已經確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓和銷售退回,應當在發生當期沖減當期銷售商品收入。
2022-05-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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