老師您好，我公司3月支付原料款，4月收到發票。我的分錄是借預付賬款貸銀行存款，下個月收到發票，借原材料，應交稅費貸預付賬款。這個分錄對嗎

老師 1.付單位材料款 款已經付了，發票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應付賬款/預付賬款 貸 銀行存款。后期發票到了 借～原材料/庫存商品 貸應付賬款/預付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

老師。你好。我公司為小規模納稅人。提前支付貨款。做分錄為借預付賬款，貸銀行存款。之后收到原材料。借:原材料。貸。預付賬款。但是沒有收到發票。我這個月收到發票該如何記賬？

老師您好，我看我公司之前的會計做賬，收到原材料且付款了，沒有收到發票，是借：原材料，貸：銀行存款。次月收到發票，又記了借：原材料，貸：預付賬款。這是不是記錯了呀？但是我看電子明細賬上沒有第二筆的借：原材料。這正確的應該怎么處理呀？