老師你好，甲公司為居民企業，2019年度的生產經營情況如下: (1) 銷售收入5 000萬元，銷售成本3 570萬元，銷售稅金及附加140萬元，繳納增值稅800萬元。 (2) 期間費用共計1 040萬元。其中，銷售費用中含廣告費280萬元，運輸、包裝、展覽費用120萬元，運輸用車輛的折舊費12萬元(該貨車于2014年12月購入，原值42萬元，預計凈殘值2萬元，期限按稅法規定，計提年限為4年);管理費用中含業務招待費60萬元、新產品研發費80萬元，為員工購買基本醫療保險支出15萬元;財務費用100萬元，都是向非金融機構借款用于經營的利息支出，若按銀行同期同類貸款利率計算，其利息支出60萬元。 (3)營業外收入10萬元，為接受的貨幣性捐贈收入。 (4)營業外支出160萬元，含合同違約金2萬元；銀行罰息3萬元；工商部門罰款1萬元；為乙企業提供與收入無關的擔保，因乙企業破產而承擔的負債20萬元。 要求： （1）???? 分步驟計算甲公司2019年度的利潤總額、應納稅所得額和應納所得稅額。 （2）???? 如果該企業為小型微利企業，則計算其應納稅額。這個怎么解答啊

老師您好，稅局專管員問2017年兩筆罰款和滯納金，我自查了賬是稅費和社保延繳的罰款和滯納金，現稅局說這個企業所得稅疑點要自查一下，并問1、是否在一般成本支出中反映？2、這個收稅滯納金是否屬于罰沒支出中按照規定經濟合同規定支付的違約金、罰款？這個是什么意思？我們做的罰款和滯納金科目都是在營業外支出下面的。請問我應該怎樣去回答？謝謝

張某是一家從事機械制造的有限公司（一般納稅人）的法人代表。2022年3月2日，4名稅務人員進入該公司進行稅務稽查時，張某拒不提供相關經營資料。稅務人員經縣稅務局局長批準，同時檢查該有限公司在中國銀行的存款賬戶及張某私人和其妻李某在儲蓄所的存款。查實張某自2022年1月1日至1月31日向個體戶銷售產品獲得現金金額為20.43萬元收入未計入賬。張某氣急敗壞，當即向銀行責問為何將該公司存款賬戶和私人儲蓄存款提供給稅務機關檢查，銀行人員稱稅務機關提供了檢查存款賬戶的許可證明，有權進行檢查。因懾于稅法的威嚴，最第1小題（簡答題1分）稅務人員對該有限公司進行稅務稽查時，應出示什么文書證明？第二小題張某拒不提供賬務資料，稅務機關如何處理？第三小題對是否有權檢查該有限公司的存款賬戶和賬目，本人及其妻子的個人存款，為什么？第四小題對于賬外經營收入，稅務機關如何定性定量處理（需要計算補繳的增值稅，滯納金）請問這個題怎么做請發一下答案

張某是一家從事機械制造的有限公司（一般納稅人）的法人代表。2022年3月2日，4名稅務人員進入該公司進行稅務稽查時，張某拒不提供相關經營資料。稅務人員經縣稅務局局長批準，同時檢查該有限公司在中國銀行的存款賬戶及張某私人和其妻李某在儲蓄所的存款。查實張某自2022年1月1日至1月31日向個體戶銷售產品獲得現金金額為20.43萬元收入未計入賬。張某氣急敗壞，當即向銀行責問為何將該公司存款賬戶和私人儲蓄存款提供給稅務機關檢查，銀行人員稱稅務機關提供了檢查存款賬戶的許可證明，有權進行檢查。因懾于稅法的威嚴，最第1小題（簡答題1分）稅務人員對該有限公司進行稅務稽查時，應出示什么文書證明？第二小題張某拒不提供賬務資料，稅務機關如何處理？第三小題對是否有權檢查該有限公司的存款賬戶和賬目，本人及其妻子的個人存款，為什么？第四小題對于賬外經營收入，稅務機關如何定性定量處理（需要計算補繳的增值稅，滯納金）請問這個題怎么做麻煩發一下答案

A公司2021年全年實現會計利潤2000萬元，公司適用的所得稅稅率為25%。公司2021年初，遞延所得稅資產借方余額為20萬元，遞延所得稅負債余額為0。2021年發生的有關交易和事項中，會計處理與稅收處理存在差別的有:1、2021年當年因合同違約支付違約金50萬元，2、交易性金融資產成本700萬元，期末公允價值為900萬元，3、2020年12月31日投入使用的一臺設備，原始價值605萬元預計使用年限5年，殘值5萬元，稅法規定使用年限10年，按直線法計提折舊，會計上采用雙倍余額遞減法。4、向關聯企業捐贈現金5萬元。假定按照稅法規定，企業向關聯方的捐贈不允許前扣除5、應支付違反環保法規定罰款120萬元、稅款滯納金80萬元。6、因售后服務預計銷售費用50萬元。7、期末存貨的賬面價值為2000萬元，存貨跌價準備75萬元。假設除以.上事項外，沒有發生其他納稅調整事項。要求:1、按雙倍余額遞減法計算上述固定資產各年折舊額及賬面價值。2、計算應納稅所得額和當期應交所得稅。3、計算確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債4、做相關的會計分錄老師我問了很多次了，怎么還沒