Q
紅沖以前年度的代開專用發票，賬務怎么處理？企業所得稅怎么處理？
2022-02-06 18:25
2022-02-06 18:28
你好 紅沖了還需要重新開的嗎
相關問題討論
你好
紅沖了還需要重新開的嗎
2022-02-06
借銀存貸應交稅費-所得稅
借應交稅費-所得稅貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配
2019-08-20
直接沖今年的銷售收入和銷項稅
2024-09-20
你好，跨年的發票沖紅了，賬務處理是
借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， ?貸：應收賬款等科目
借：庫存商品 ??，貸：主營業務成本
不影響上年利潤，所得稅的?
2020-12-30
同學你好
按照調整后申報
2022-12-05
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粵公網安備 44030002003870號
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代開的紅沖完以后，又自開的專票
金額一樣的嗎 那就不影響了 借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費 借應收賬款負數貸主營業務收入，負數應交稅費負數
20年開具代開的發票，在21年把代開的發票紅沖了，在21年又自開的專票，現在怎么處理21年代開的發票紅沖的賬務
借應收賬款負數貸主營業務收入，負數應交稅費負數
損益類科目不用以前年度損益調整代替嗎？
企業所得稅怎么處理啊？
不需要的 你還重新開 一正數一負數正好抵扣了 不影響的
一正一付抵扣不了，2020年代開的發票，2021年作廢的，是稅務局系統里作廢的不是自己作廢的，所以沒有一正一負，反而，2020年多交了增值稅和企業所得稅，增值稅可以退回來，企業所得稅怎么處理
借以前年度損益調整 應交稅費 貸應收賬款 成本需要紅沖 所得稅匯算清繳減少收入和成本就可以
所得稅稅率現在是減半征收，以前年度是正常征收？
20年利潤100萬以內的5% 21年利潤100萬以內的2.5%
是啊，那匯算清繳怎么做呢？
你能去稅務局修改當年的嗎 能的話去稅務局修改 修改不了在今年 納稅調整明細表扣除項目 填寫成本在帳在金額 納稅調整明細表收入類 其他 填寫帳在金額