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Q

老師,我們公司租了個商鋪,然后承租人也就是我們公司去交出租稅費,這個計入什么科目呢?

2022-01-20 14:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-20 14:40

你好,所有的稅款借營業外支出,貸銀行存款。

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快賬用戶4372 追問 2022-01-20 14:45

不是管理費用嗎?老師?

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齊紅老師 解答 2022-01-20 14:47

你好,你們單位支付的稅費這個不允許抵扣,本來不應該你單位支付的,你們單位卻支付了,這種做營業外支出里面就可以的,如果是租賃的發票,你可以做到管理費用,商鋪的一般是做銷售費用里面。

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快賬用戶4372 追問 2022-01-20 14:52

好的,謝謝老師。我們公司對公付款了。發票還沒開,到時候開發票話,是出租的稅費,我該計什么科目呢?

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齊紅老師 解答 2022-01-20 14:53

你好,借預付賬款貸銀行存款,然后按月分攤,按你的租賃期企業管理費用或者是銷售費用貸預付。

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快賬用戶4372 追問 2022-01-20 14:58

謝謝老師。

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齊紅老師 解答 2022-01-20 15:00

不用客氣,工作愉快

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你好,所有的稅款借營業外支出,貸銀行存款。
2022-01-20
你好,因為這個稅金本身不是由你們承擔,完稅憑證也不會開你們公司的抬頭,所以你們要做的話只能計入營業外支出。
2025-01-03
營改增之前,租賃進來的是5%, 營改增之后,租賃進來的是9%
2024-03-14
經營租賃*房屋租賃
2024-02-06
你好 代收水電費記其他應付款??
2021-07-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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