你好! 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 借:應收賬款(負數) 貸:主營業務收入(負數) 退回來再 借:應收賬款(負數) 貸:應交稅費-應交增值稅(負數)
小規模納稅人5月份代開了增值稅專用發票,并繳納了稅費,發票于5月底作廢,稅費暫未退回。有關附加稅在當月憑證中需要作哪些分錄,用不用做計提附加稅分錄,稅費退回時的分錄是怎樣做的。
小規模,4月開了兩張專票,其中有一張9萬是要作廢的,但是當時在稅盤沒有點作廢,所以在7月的時候,本來作廢的那張專票就得交稅,7月也開了這張發票的紅字發票,但是這個季度開的正數發票比紅字發票金額小,退稅也比較難,那我可不可以再開回一張9萬正數發票,等到開正數金額比這張9萬發票金額大的時候,我再開9萬紅字發票抵減。
老師,小規模代開了八月一張專票作廢了,但是交的稅還沒退回來,要十月才能退回,那稅我怎么做做分錄
#提問#各位老師你們好,我想問一下,12月份我開了一張3000的專票,但是開錯了,上面沒有開戶行,所以我當時在票上點了作廢,可能沒有作廢成功,然后我又重新開了一張3000的專票,今天才發現,之前那張票沒有作廢,已經跨月了,怎么辦?
老師,小規模12月開了一張專用發票,稅費開票時就扣了,當月又將這張發票作廢了。稅費沒有退回,以上兩毛的分錄怎么做?
怎么大白話理解投資性房地產
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
比如開票10000,金額9000,稅費100,第二筆負數的金額是9000?
是的,如果確定會退回來。也可以 借:應收賬款-1000 其他應收款100 貸:主營業務收入-900