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關于企業所得稅匯算清繳的問題,如上年度未取得發票,在匯算清繳結束前取得成本發票(開票時間是本年度),是放到上年度的賬里嗎?

2022-01-18 11:03
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-18 11:03

您好 請問上年暫估了 對么?

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快賬用戶6182 追問 2022-01-18 11:11

是的,但是發票是今年取得

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:12

暫估的金額跟發票金額一致嗎

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快賬用戶6182 追問 2022-01-18 11:13

是的,這個票入到哪里呢?

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:13

可以附在上年的發票后面

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齊紅老師 解答 2022-01-18 11:13

可以附在上年的分錄后面

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您好 請問上年暫估了 對么?
2022-01-18
你好,可以的,你們單位主營是什么的?這個是貨物的還是什么的?
2021-12-31
你好,匯算清繳之前取得的2020年成本費用的發票,可以在做2020年匯算清繳之前扣除的
2020-10-06
你好,要根據你調增之后的稅務利潤判斷,如果調增之后還是虧損的,那么不需要繳納企業所得稅
2021-10-26
匯算清繳前取得發票的,不用納稅調整,可以扣除,沒有取得發票的,要納稅調整。
2023-04-10
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