您好 請問上年暫估了 對么?
《國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告》(國家稅務總局公告2011年第34號)規定,企業當年度實際發生的相關成本、費用,由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證,企業在預繳季度所得稅時,可暫按賬面發生金額進行核算;但在匯算清繳時,應補充提供該成本、費用的有效憑證。 據此,企業本年度實際已發生但未取得發票的費用支出,會計上已確認的成本、費用,在年度企業所得稅匯算清繳結束前未取得發票的,應作納稅調增處理,待取得發票時,應在該項成本、費用實際發生的年度可追溯納稅調減處理。 公司沒有收入,屬于虧損狀態,無票支出部分匯算清繳調增之后,這部分還需要交企稅么?
關于企業所得稅匯算清繳的問題,如上年度未取得發票,在匯算清繳結束前取得成本發票(開票時間是本年度),是放到上年度的賬里嗎?
老師,請問當年的成本發票無法按時取得,年底做暫估入賬,次年5月31日匯算清繳結束前取得了部分發票,但款已全部付清,請問匯算清繳未拿到的發票還要調增嗎?
請問老師,本年(24年)的業務未取得發票,但基于權責發生制做了會計處理,在所得稅匯算清繳時(25年5月)取得了該筆業務的發票,但開票時間是25年4月,這樣得話本次匯算清繳時可以稅前扣除嗎?
老師,我們公司請外部人做ISO,交通費未列入合同,那交通費是不是不能稅前扣除
老師個稅APP申報個稅,點簡易申報,怎么收入為0呢,其實是在公司申報個稅的有工資的。按收入為0申報,沒問題吧。以前自動跳出收入,現在都為0。是不是要標準申報
老師,資格審查有三條,其中:存在控股關系的不同單位,不得參加同一標段投標或者未劃分標段的同一招標項目投標。表評審標準為不得存在,有兩家投標單位把這三條寫了承諾并蓋了章,有一家單位三條都沒寫承諾,這個算是不符合審查條件嗎?
老師好~咨詢一下 空調改造費 一般計入什么科目?
老師,就是我上記賬公司做會計助理,但是基本每天工作都是開票,然后代我的這個姑娘也不把其他的工作給我,我感覺特沒意思。怎么和他們溝通一下合適,我不想總開票。我來就是來學習,但是他的意思是讓我慢慢學,怕我學習幾個月,學會了就走。我應該怎么做。讓他們好好教我。還有這些實操經驗,我怎么可以學到。 助理的工作就是這樣的。 你可以要求多做點工作
固定資產清理怎么做分錄
老板和客戶談的未稅收入10萬,我確認收入時是按10要確認,還是按88495.58元來確認收入(10萬/1.13)
車間管理員因A產品出差的差旅費,是直接計入生產成本_A產品,還是計入制造費用,在結轉到生產成本-A產品
老師您好,請問電子稅務局紅沖發票需要怎么操作?我們是銷售方,購買方已經認證了。
公司購買車,及稅費保險怎么做分錄
是的,但是發票是今年取得
暫估的金額跟發票金額一致嗎
是的,這個票入到哪里呢?
可以附在上年的發票后面
可以附在上年的分錄后面