建筑行業(yè)，開票確認(rèn)收入 借銀行存款(應(yīng)收賬款)貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 發(fā)生成本時(shí) 借工程施工-合同成本 貸銀行存款(原材料) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本 老師我的問題是結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本時(shí)的工程施工項(xiàng)目金額必須是開票對應(yīng)的建筑項(xiàng)目金額對吧？如果當(dāng)月收入開票項(xiàng)目與工程施工項(xiàng)目不一致，只能暫估是吧？ 那么不涉及開票項(xiàng)目的施工成本還用結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里嗎？

老師幫我看一下，這個(gè)記賬憑證中的工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，對嗎？那應(yīng)付職工薪酬需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？計(jì)入到什么科目

老師您好，我是新手一枚，小規(guī)模新公司就6月開始建立賬套的，到6月底就有5888的其他業(yè)務(wù)收入，成本4510元，費(fèi)用4000元，請問月底關(guān)帳前，我還要記哪些憑證？要手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本和費(fèi)用和本年利潤嗎？還是說這結(jié)轉(zhuǎn)是金蝶軟件點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)的？因?yàn)槲以趯?shí)操課里面學(xué)習(xí)全盤賬時(shí)，看見月底記賬憑證里面都有結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。這些憑證是手工做完了在去過賬結(jié)帳嗎？

老師，想問下，上月開了一張工程款銷售發(fā)票57多萬元，做憑證時(shí)忘記把增值稅記賬了（如圖一所示），在這個(gè)月補(bǔ)計(jì)提增值稅后（如圖二所示），為什么在期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本-4557.35元（如圖三所示）？我需要點(diǎn)“生成憑證”嗎？

老板好，建筑行業(yè)的成本（發(fā)票）記在工程施工科目，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)只需要記一張結(jié)轉(zhuǎn)憑證，不需要其他憑證了吧？