老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務(wù)報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應(yīng)交稅費的啊）

老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，本季度開11萬多的普票，增值稅及附加稅申報時，是不是直接填寫在:小微企業(yè)免稅銷售額，也就是第10行？因為是按1%的征收率開的發(fā)票，是否還要填寫增值稅減免稅申報表呢？

老師您好，我們是小規(guī)模企業(yè)，上個季度收入了15萬，對方說不要發(fā)票，我們就做的無票收入，但是12月份他們想要我們補開發(fā)票，我們就補了，那1月份報稅的時候增值稅及附加稅申報表格要怎么填列呢

老師我想請問一下，我們小規(guī)模企業(yè)，資產(chǎn)就50幾萬的 我開建筑咨詢費的時候開了1%的稅率 但是因為后面按月不足15萬一季度我們不足45萬，增值稅申報表就填寫減免稅的。現(xiàn)在申報增值稅異常，是不是如果交不到稅的小規(guī)模企業(yè)是不可以開具1%的發(fā)票呢，還是開具1%稅率發(fā)票和交稅不交稅無關(guān)

老師，我想請問一下，我們公司小規(guī)模納稅人原來正常是3%稅率，疫情期間可以開具1%稅率的發(fā)票，我們12月開具了1%稅率發(fā)票，因為季度不到45萬，所以是免稅的，現(xiàn)在想問老師是不是我要享受這個政策其實是不可以開具1%發(fā)票的呢。