比如一個項目安裝設備我7月份收到的原材料等成本票是100,7月份銷售了該設備，作收入，可是10月份又收到了成本票和費用票，我是在7月份就結轉庫存商品和主營業務成本 ，然后10月份進來之后，再補么？還是怎么處理？
你好，那你就10月份做成本就行，都是同一年，沒關系
-
Q
老師比如說我7月份計提工資掛的制造費用，到月末的時候這個制造費用要結轉嗎？我們公司主要就是代加工生鐵收取加工費，主料由加工方提供，我們才開始做要成本票，加工方就把款項轉我們賬上，我們再轉支付給購貨方購買焦炭，錳礦這些材料，然后他們開原材料的進項發票來給我們，我們又開銷售礦產品，焦炭的銷項發票出去，7月份銷售收入是購進焦炭又銷售出去，請問我這個月的制造費用，工人工資這些我要結轉到什么科目去，是主營業務成本還是生產成本里面
-
Q
你好，老師，請問一下，比如我公司7月份生產，8月份才能收到燃氣費（主要材料）發票，那我7月份是不是要暫估天然氣，然后8月份結轉成本，那我7月份不知道用了多少天然氣要怎么暫估。我現在是等8月份收到7月份燃氣費在借：制造費用-天然氣，貸：應付賬款 那這樣好像就不符合配比性原則，可以嗎，我們是小企業會計準則
-
Q
老師，我公司是建筑安裝工程得小規模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術服務專票出去，計提了成本，借：主營業務成本24600，貸：應付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現在收到票了，要怎么樣入賬呢？
-
Q
比如一個項目安裝設備我7月份收到的原材料等成本票是100,7月份銷售了該設備，作收入，可是10月份又收到了成本票和費用票，我是在7月份就結轉庫存商品和主營業務成本 ，然后10月份進來之后，再補么？還是怎么處理？
-
Q
老師，我們生產型企業，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發票借材料 進項稅額 貸應付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當月的成本豈不是大了？
熱門問答 更多>
-
老師稅控盤減免的分錄如何做 管理費用到減免
-
年中接賬如何錄入科目余額，未分配利潤借方
-
規上企業是什么意思啊？
-
老師下午好！我公司采購了一批辦公電腦，單臺價格2000多，合計總價不到到2W，可以直接入當期費用嗎
-
我的材料錢是170賣7元一個成本怎么算
-
香煙不是出售的，只能做招待費嗎
-
你好老師，業務員幫公司銷售產品，他賣給客戶，公司按折扣收業務的錢，客戶欠業務的錢，這些要怎么做分錄啊
-
2023年12月10號開具了兩張增值稅發票，銷售蘆葦包然后2023年12月18號個體工商戶注銷，后發現發票開具單價錯誤后恢復服務登記，2023年12月28號對開錯的兩張發票，開具了紅字發票，然后2024年1月份開具了正確單價的兩張藍字發票，請問這兩張藍字發票在個人所得稅上應計入哪個稅款所屬期，或者說應該具體如何處理？（這個個體工商戶23年為定期定額征收，24年為查賬征收）
-
老師，同一個商品，售賣單價不同，我怎么算平均單價
-
請問一件代發商品何時確認收入繳納增值稅
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
可是7月份就銷售了，意思我7月份只做一筆收入就好了，不需要再做相應的轉庫存和成本么？這樣會不會有什么影響？如果跨年的話怎么處理？
你要看這個成本具體發生日期，也就是說按照權責發生制原則確認成本收入
沒明白 就這個案例的話我怎么確認
你這個成本發生時什么時候
成本是在銷售之前發生的，但是發票是銷售i之后給我的，當時業務也沒給說具體哪些成本，就以為歸集完了，因為也不知道具體什么費用，也沒法暫估，這種情況怎么處理
你如果暫估不了，那就取得發票時確認成本
然后一起結轉庫存商品和成本是么？我現在就是這樣處理的？我就是想問下這樣處理的話有沒有什么問題
這樣處理沒有問題的，盡量保持權責發生制原則，就是發生時確認成本，不管取不取票