收到利息的時候分錄做成了借：銀行存款，貸：財務費用，這就導致了利潤表里財務費用的金額與科目余額匯總表里財務費用的發生額不一樣，現在怎么調整
你好，你還能修改嗎？借銀行存款，借財務費用負數做這個。在當月反結賬修改。
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老師，我們是建筑企業，有在銀行貸款，收到的利息我直接沖減了在建工程待攤利息，我分錄是借:財務費用利息收入，貸：在建工程待攤利息，現在導致我的利潤表上的財務費用和我總賬和科目余額表上的發生額對不住，怎么辦
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收到利息的時候分錄做成了借：銀行存款，貸：財務費用，這就導致了利潤表里財務費用的金額與科目余額匯總表里財務費用的發生額不一樣，現在怎么調整
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請問收到利息怎么做分錄？借：銀行存款，貸：財務費用-利息收入嗎？這樣做科目余額表里面沒有出現財務費用-利息收入誒
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老師，您好，我現在在做匯算清繳，發現科目余額表中的財務費用總額與利潤表中的財務費用總額不一致，什么原因導致的呢？見截圖照片
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老師，當年度，財務費用做錯了，我做成了，借，銀行存款，正數，帶，財務費用，收入，正數。產生的后果是，財務軟件的利潤表的財務費用科目貸方書不累計，但科目余額表累計，所以導致報表和余額表一直不一致？
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甲企業（增值稅一般納稅人）為白酒生產企業，本年7月發生以下業務：（1）向某煙酒專賣店銷售糧食白酒20噸，開具普通發票，取得含稅收入2250000元，另收取品牌使用費565000元。37（2）提供98000元（不含稅）的原材料委托乙企業加工散裝藥酒1000千克，收回時向乙企業支付加工費10000元和增值稅1300元以及乙企業應代收代繳的消費稅。（3）委托加工的散裝藥酒收回后甲企業將其繼續加工成瓶裝藥酒1800瓶，通過其非獨立核算門市部以每瓶不含稅價格100元全部對外銷售。（4）將自產的糧食白酒30噸用于換取生產資料。甲企業該類糧食白酒的平均不含稅售價為100000元/噸，最高不含稅售價為120000元/噸。已知：藥酒的消費稅稅率為10%；糧食白酒消費稅的比例稅率為20%、定額稅率為0.5元/500克。甲企業向煙酒專賣店銷售糧食白酒時應繳納消費稅為___元；甲企業通過其非獨立核算門市部對外銷售瓶裝藥酒時，委托加工環節已納的消費稅__（選填“可以”或“不可以”）扣除；甲企業用自產的糧食白酒換取生產資料時，計算從價消費稅應選擇的單價是___元。
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6.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，9月份發生以下業務（計算結果保留整數）：（1）銷售乘用車15輛，適用消費稅稅率99，不含稅出廠價每輛150000元，另收取價外有關費用11000元/輛。所有款項已存入銀行。（2）用自產的20輛乘用車（適用消費稅稅率5%）對外投資，已知該型號乘用車不含稅最高售價為150000元，不含稅平均售價為120000元。銷售乘用車15輛應交的消費稅和增值稅銷項稅額分別為__元和__元。
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例4.3上海裝進出口公司從美國迷口貨物一批，貨物離岸價格成交，成交價折合人民幣為1410萬元（包括單獨計價并經海關事查屬實的向培外買購代理人支付的購貨傭金10萬元，但不包括為使用該貨物而向增外文付軟件費50萬元和向方支付的傭金15萬元），另支付貨物運抵我國上海港的運費、保險費等35萬元。假設該貨物適用關稅稅率為20%、增值稅率13%、消費稅率10%。例4.3中，計算出的關稅完稅價格為元，組成計稅價格為_元。該貨物運抵企業后的入賬成本為__元。
粵公網安備 44030002003870號
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已經是好幾個月前的帳了，而且不止一筆，全部反結賬不太現實
你好，你看一下你的利潤表是正確的嗎？如果你的利潤是正確的話，你就可以忽略這個差異。
我的利潤表金額是正確的，但就是跟科目余額表上金額對不上，這樣不影響嗎？
好，這樣不影響的，你以后注意一點就可以的。
那現在可以把之前做錯誤的紅沖掉，再重新填制正確的嗎
可以的，可以這么做的。
為什么我紅沖了之后再做正確的，余額表金額還是比利潤表金額多，多的金額剛好就是利息的金額
不要在調整啦，因為費用的發生額都是在借方，你放到貸方它的發生額就是不對。
那意思是我都根本沒必要再紅沖做正確的嗎？就讓它在貸方只要報表金額是正確的就行了？
是的，你不影響交稅，忽略這個差異就可以的。你知道你的科目余額表，這里不對就行。
好的，謝謝，那請問老師我今年收到退回以前年度所得稅款，分錄怎么做呢？小企業會計準則
借銀行存款貸應交稅費，借應交稅費貸利潤分配未分配利潤。