老師，民工工資我借施工成本，貸應付賬款-人工費，結(jié)轉(zhuǎn)了施工成本到主營業(yè)務(wù)成本，那匯算清繳時民工工資沒發(fā)放的要調(diào)整繳納企業(yè)所得稅嗎？
學員您好，在次年匯算清繳前發(fā)放的可以不用調(diào)整，沒發(fā)放的要調(diào)整
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老師，民工工資我借施工成本，貸應付賬款-人工費，結(jié)轉(zhuǎn)了施工成本到主營業(yè)務(wù)成本，那匯算清繳時民工工資沒發(fā)放的要調(diào)整繳納企業(yè)所得稅嗎？
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老師，計提農(nóng)民工工資時分錄: 借:工程施工-勞務(wù)成本 貸:應付職工薪酬 以后發(fā)放時:借:應付職工薪酬 貸:銀行存款等 然后結(jié)轉(zhuǎn):借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工-勞務(wù)成本 這樣對著沒？能不能計提的時候直接:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應付職工薪酬
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老師您好 我們做賬時的分錄是這樣 收到發(fā)票時，借：工程施工-人工費/材料/機械 貸：應付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)工程施工： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-人工費/材料/機械 開具發(fā)票確認收入時：借：應收賬款 貸：應交稅費-銷項 +工程結(jié)算 借：主營業(yè)務(wù)成本 + 工程施工（合同毛利）貸：主營業(yè)務(wù)收入 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：工程結(jié)算 這樣的話，借方有兩筆主營業(yè)務(wù)成本，貸方有兩筆工程結(jié)算 是不是導致成本增加或者科目重復
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老師，工程施工-人工費。 收到發(fā)票時借工程施工人工費，貸應付賬款 支付時借應付賬款，貸銀行存款等 月底借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工人工費 之前暫估了一筆勞務(wù)費，收到發(fā)票時還做了一筆借應付賬款-暫估應付款，貸主營業(yè)務(wù)成本。 這樣做是對的嗎？
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這個消費稅征收管理的納稅義務(wù)發(fā)生時間，這里的銷售和自產(chǎn)自用，還有進口這 3 個老師說同增值稅一樣，我在增值稅里沒看見啊，他啥意思？
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委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅，是因為在把這個貨物委托別人的時候已經(jīng)交過了，所以不交對嗎？
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關(guān)稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關(guān)稅計稅價格，加關(guān)稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務(wù)人啊？
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這個為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎(chǔ)，不扣減舊貨物的回收價格
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月薪3500，月休4天，上了13天班，還休息了兩天，怎么算
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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過節(jié)買包包，首飾，煙酒，送客戶，開普通發(fā)票，記哪個科目？可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？
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老師，稅務(wù)疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業(yè)務(wù)招待費銷售費用:0.00,業(yè)務(wù)招待費管理費處瑪用:132113.00，業(yè)的支付賬載金額:0.00，業(yè)務(wù)招待費稅收金額:0.00 營業(yè)收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據(jù)實申報業(yè)務(wù)招待大額費支山賬載金額
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我以為只有應付工資里面才需要調(diào)整，那你的意思，有的收到發(fā)票的，沒有付款也不能所得稅前扣除了？
成本列支遵循實際發(fā)生原則，你沒有支付就是沒有實際發(fā)生，即使取得發(fā)票、賬上記了成本也不能稅前列支
那我實際支付，但是沒有取得發(fā)票可以稅前扣除嗎？
這也是不行的，除小額零星支出外，沒有發(fā)票不能稅前扣除，具體規(guī)定參見國家稅務(wù)總局公告2018年28號。
那我是不是應該做虧損，然后再匯算清繳調(diào)整，不然所得稅很高啊
您好，請您按照國家會計、稅法規(guī)定進行賬務(wù)處理和納稅申報
因為賬上還有成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)
根據(jù)賬面記載進行規(guī)范核算和申報