老師，小規模納稅人四季度開普票超45萬了，但有兩份普票次月開紅字發票了，那這個申報時，是不是按開票金額報稅，那次月紅沖的金額在下個季度不超45萬免稅的情況下怎么處理
你好，第一個理解正確，按開票金額 第二個，按紅沖的正常扣除
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老師，在小規模納稅人和定期定額5萬小規模納稅人下，增值稅申報表里小微企業免稅銷售額和未達起征點銷售額，這兩個是怎么填？季度報下，1種情況是只開普票不超45萬；一種是只開普票超過45萬；一種是開了專票，普票，但合計不超45萬；一種是開了專票，普票合計超了45萬。
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老師，我們是小規模納稅人，上個季度開了張20萬的普票，當時沒有超過免稅額度，現在對方說金額開錯了，讓沖紅重新開，首先已經夸季度了，再就是我們這個季度已經開了40萬的發票了，是否沖紅上個季度的發票再重新開就超了免稅額度，需要繳稅了？
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你好，我是小規模納稅人，一季度45萬以內免稅，10-12月份這個季度還沒上報匯總，發現總額超出了45萬，我可以一月份沖紅12月底的某張發票嗎？這樣季度就沒有超過45萬，就可以不交稅了，這樣可以的嘛？
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老師，小規模納稅人四季度開普票超45萬了，但有兩份普票次月開紅字發票了，那這個申報時，是不是按開票金額報稅，那次月紅沖的金額在下個季度不超45萬免稅的情況下怎么處理
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小規模納稅人一個季度45萬以下免征增值稅，那有部分季度超過45萬，一年內不超過180額度總額，是否這個年度是享受全免的？開具服務費發票是普票累計金額，是否不用按3個點的稅征收增值稅了
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案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進，A只能提供普通發票；是從小規模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物，并日其他柏關費用為30元，企業所得稅稅率為25%。
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案例4.1如何選擇貨物來源某市的一家商貿公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規模納稅人A處購進，A只能提供普通發票；是從小規模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿公司需購進1噸貨物，并日其他柏關費用為30元，企業所得稅稅率為25%。
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那要是2022年一季度銷售未超過45萬，這紅沖的金額是不是順延到超45萬的季度再沖或者開具了專票的季度沖
你好，這個不會順延的呢
那在紅沖的季度，沒有超45萬的情況下怎么填寫申報表呢，紅沖的金額反映在何處體現
小規模納稅人開具紅字發票后，按照紅字沖減后的實際銷售額跟銷項稅額申報納稅。如果當月的銷售額不夠沖減，實際銷售額跟銷項稅額是負數的話，要去稅務大廳填表申報，因為申報系統不允許單位自己保存負數申報表。
那意思是季度比如開票20萬，稅額1980.20，紅字稅額200元，填申報表時按1780.20元來申報對嗎
你好，是的呢。你的理解正確
謝謝你的回答
不客氣呢，祝你一切順利