20年匯算清繳納稅調增58萬，需要在21年入賬沖成本嗎，怎么寫分錄，當時是直接借主營業務成本，應交稅金進項，貸應付，已經做了進項轉出
同學你好 這個直接轉出就行
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20年匯算清繳納稅調增58萬，需要在21年入賬沖成本嗎，怎么寫分錄，當時是直接借主營業務成本，應交稅金進項，貸應付，已經做了進項轉出
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老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發票需要納稅調增，應為錢已經付了當時做的分錄是借主營業務成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
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想問下 服務業 20年發生的業務對方出了問題 稅務要求調整 成本調出更正20年匯算 進項本期轉出 當時入賬是借主營成本 進項貸銀行 現在發票失控稅務已操作賬面怎么錄入呀
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上半年公司購買了保險現在要退了，我們已開了紅字信息表給保險公司。當時做的會計分錄如下：借：主營業務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現在怎么做分錄，我做如下分錄是否正確？借：主營業務成本（負數）應交稅金-進項轉出（正數）貸：應付賬款（負數）
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老師好 21年有筆30萬的成本支出 分成2筆15萬支付 21年6月份預付15萬 分錄為：借：主營業務成本 128712.87 應交稅費-暫估進項 1287.13 貸：銀行存款 130000 21年10月份收到發票并付尾款13萬 借：主營業務成本 257425.74 應交稅費-進項稅額 貸：銀行流水 130000 應付賬款 130000 22年調整分錄怎么調整呢 因為是跨年了 是不是要做到以前年度損益調整里。
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老師，那選擇簡易計稅了取得專票也不能抵扣，直接入成本，然后在稅務平臺把選擇到不抵扣勾選，可以嗎，這樣就不用進項稅額轉出了
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老師，比如差額征稅全額開票價稅合計1000(扣除部分是500取得普通發票)然后不含稅就是1000/(1+0.05)=952.38稅額就是952.38*0.05=47.62然后做賬的時候就按47.62確認銷項稅額然后申報的時候就按(1000-500)/1.05*0.05=23.81申報那前面確認的稅額47.62和實際申報的23.81之間的差額怎么做賬
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取得的500也不能抵扣啊
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老師，比如差額征稅全額開票價稅合計1000（扣除部分是500）然后不含稅就是1000/（1+0.05）=952.38稅額就是952.38*0.05=47.62然后做賬的時候就按47.62確認銷項稅額然后申報的時候就按（1000-500）/1.05*0.05=23.81申報那前面確認的稅額47.62和實際申報的23.81之間的差額怎么做賬
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粵公網安備 44030002003870號
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那沖成本哪？借應付賬款，貸以前年度損益，58萬還是60萬，
就是用以前年度損益調整來做調增
怎么寫分錄，按60萬，成本58萬，進項2萬，進項轉出加成本沖回全的分錄如何寫呀
之前調增的收到發票了還是要調增之前的成本
調增58萬成本金額
收入60萬，大約2萬的稅，已經交了
借營業外支出 貸以前年度損益調整 貸進項轉出 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
這樣對嗎
同學你好 可以這樣做的
未分配利潤和以前年度損益應該是負數吧
同學你好 不是按照我的分錄來做就是負數