老師，我們公司有退給供應商的貨，18年的時候，當時收到發票入賬時憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 581.19 貸：應付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經入賬了。借：應付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經退了貨，當時沒有做處理，導致現在應付賬款的貸方掛著230元，現在要調賬，要如何調整分錄，讓應付賬款不在掛賬？？

老師，公司購買了一筆貨，購進時候做了 借：庫存商品 貸：應付賬款—暫估 后期付了錢又做 借：應付賬款—某公司 貸：銀行存款 現在是我知道這筆貨款的發票是不能取得了，我應該如何處理

老師 當時那個會計沒交接好 供貨商沒開發票她先暫估的應付賬款后面付錢沒減應付賬款 導致現在還掛著應付賬 借 應付賬款 貸 營業外收入這樣處理行不行 當時付款的時候又借 庫存商品 貸 銀行存款 這樣會不會重復入庫了 老師這該怎么調賬呢

老師，我是出口外貿企業，有個業務不太明白請教一下，付貨款時，借:預付賬款5130 貸:銀行存款5130 貨到發票沒來暫估入庫，借:庫存商品5000 貸:應付賬款_暫估入庫5000 借:主營業務成本5000 貸:庫存商品5000 . 過一段時間對方不給開發票了，借:庫存商品5000（紅字）貸應付賬款-暫估入庫5000（紅字），借主營業務成本5000（紅字）貸:庫存商品5000（紅字）請問一下老師，預付賬款 5130元怎么樣才能平賬？謝謝！

老師，暫估入庫，后面又付款了，對方不能開具發票，入庫的時候，借庫存商品，貸應付賬款暫估入庫，付款時，借應付賬款A公司，貸，銀行存款，這樣，應付賬款和應付暫估都還有余額，賬務我該怎么處理呢？