您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，

老師，有這樣個問題，我們是建筑業(yè)，營改增之前收到的甲方的工程款后，在對公戶里又轉(zhuǎn)到我們老板的個人賬戶，分錄是借：其它應付款—借款 貸：銀行存款 但是這些錢轉(zhuǎn)到老板個人賬戶，因為不懂用來老板買材料和付人工費，這些費用就直接給了材料商和供貨商了，關(guān)鍵是他不懂，所以其它應付款一欄中出現(xiàn)了付時， 老師您看我這種情況我怎么辦

各位老師，下午好，我們公司是殘膜回收再生加工企業(yè)，然后，企業(yè)里面有關(guān)財政扶貧的一些款項我計入到專項應付款里面了，但是，現(xiàn)在問題來了，現(xiàn)在這個錢怎么支出呢，比如，供應商供來的原材料，分錄為：借：原材料 ，貸：應付賬款，現(xiàn)在要給供應商付款了，分錄為，借：應付賬款，貸：銀行存款，那么這個專項應付款——殘膜補貼款，怎么支出呢，請各位老師解析一下，謝謝

請問我們有一批商品由于廠家供應材料問題導致報廢了，商品的成本價是180，其中材料是100，現(xiàn)在準備向材料商索賠180. 原來公司欠材料商200的貨款，現(xiàn)在實際只需要支付20，材料商開票按扣款賠償后的20開票給我們了，實際我們最終再支付材料商20，請問我怎么做會計分錄？ 先把報廢的半成品轉(zhuǎn)入待處理財產(chǎn)損溢： 借：待處理財產(chǎn)損溢 180 貸：庫存商品——半成品 180 如果報廢是由于外部責任造成的，那么在批準后還應將損失計入其他應收款，并向廠家進行索賠。 借：其他應收款——某材料商180 貸：待處理財產(chǎn)損溢 180 按材料商扣款金額入賬 借：原材料 20 貸：應付賬款 20 以上分錄為什么我的其他應收款平不了？

我在A公司旗下的子公司B衍生的項目組C，我們所有設(shè)備費均由子公司B承擔，生產(chǎn)用原材料等費用我們自己承擔，款項是由A公司先墊付，所以機器設(shè)備入庫時，我做的分錄: 借：其他應收款-子公司B 貸：其他應付款-母公司A 材料入庫分錄： 借：原材料-XX材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：應付賬款-XX供應商， 母公司A代付款時 借：應付賬款-XX供應商 貸：其他應付款-母公司A 但是現(xiàn)在我們項目組有幾條生產(chǎn)線又被子公司B收回去了，我的賬該怎么做呢？ 1、涉及到購入的固定資產(chǎn)和租入的固定資產(chǎn)；涉及到車間的裝修材料及裝修費用(報銷款) 2、涉及到原材料(己收貨和未收貨，已付款和未付款) 3、涉及到員工工資，己發(fā)放和未發(fā)放。 我在決算的時候，賬面上該怎么體現(xiàn)出來呢？麻煩老師幫我理一下，把分錄幫我寫一下