老師您好！ 1、我現在是做兩家公司的賬，新公司現在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發票復印件，其中有些發票之前未入賬，還有些即沒得發票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發票的現在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規模）700 現在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

企業要賣掉以前年度買的車輛，當時買車做的是 借 固定資產 貸 銀行存款 然后直接轉成本 借 管理費用 貸 固定資產 （沒有任何折舊 按照財稅文件多少價值以下固定資產可以直接計入成本，企業沒有營業成本只有管理費用） 以前年度已經結賬了，所以現在已經沒法改掉 只能做分錄把它轉出來… 轉出來的話 就只能 借 固定資產 貸 管理費用 這樣對嗎？（麻煩老師看到這里 管理費用要轉出來嗎？轉成固定資產嗎？） 然后要賣掉這輛車的話 是不是要先提折舊？之前老師回答說 借 未分配利潤 貸 累計折舊 那這里的未分配利潤 是從哪里來的？如果直接 借 固定資產 貸 未分配利潤 那上面的那個管理費用是不是就沒有轉出來？ 請老師詳細講一下好嗎？幾個字的回答 真的看不懂

這是我接到別人做的賬，賬上有一處固定資產，但是折舊到幾個月就沒有繼續折舊了，（原因應該是漏了，中間隔了一年多兩年了，一直都掛在賬上沒有銷），這輛車在21年11月已經轉到法人個人名下了，相當于贈送的，沒有收任何的錢（因為是價值較低的一輛破面包車，描述給我的是出了事故的），問哈老師這個賬上怎么做分錄處理？增值稅按多少來報？

賬上有一處固定資產，但是折舊到幾個月就沒有繼續折舊了，（原因應該是漏了，中間隔了一年多兩年了，一直都掛在賬上沒有銷），這輛車在21年11月已經轉到法人個人名下了，相當于贈送的，沒有收任何的錢（因為是價值較低的一輛破面包車，描述給我的是出了事故的），問哈老師這個賬上怎么做分錄處理？增值稅按多少來報？

我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？