老師您好！庫(kù)存商品做賬面年結(jié)的時(shí)候有376755；實(shí)際盤(pán)點(diǎn)363747；差額13008元；這部分怎么調(diào)整做分錄；其中一個(gè)供應(yīng)商賬面應(yīng)付款年結(jié)存2611，實(shí)際對(duì)賬只有411， 差2200 這部分怎么做分錄

老師您好！庫(kù)存商品做賬面年結(jié)的時(shí)候有376755；11月3號(hào)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)363747；差額13008元；這部分怎么調(diào)整做分錄；其中一個(gè)供應(yīng)商賬面應(yīng)付款年結(jié)存2611，1月3號(hào)實(shí)際對(duì)賬只有411， 差2200 這部分怎么做分錄；已經(jīng)核對(duì)是之前的年度累積的錯(cuò)誤

您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬(wàn)的成本借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來(lái)了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒(méi)有全部回來(lái)我需要紅沖之前暫估的 借:庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實(shí)收到的部分做進(jìn)去庫(kù)存，那差額部分怎么做，相對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫(xiě)個(gè)分錄嗎？好難啊

您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬(wàn)的成本借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來(lái)了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒(méi)有全部回來(lái)我需要紅沖之前暫估的 借:庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實(shí)收到的部分做進(jìn)去庫(kù)存，那差額部分怎么做，相對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)怎么做，老師可以給我寫(xiě)個(gè)分錄嗎？好難啊

2月材料采購(gòu) 借：材料采購(gòu) 435245.82 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 56581.94 貸：應(yīng)付賬款 491827.76 月底結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品及成本 3月實(shí)際收到發(fā)票不含稅金額為394626.35 稅額51301.42合計(jì)445927.77，與2月暫做有差異，對(duì)于這一個(gè)項(xiàng)目，3月完整的分錄應(yīng)該怎么做及調(diào)整？