我們公司之前工程款，沒收到發票之前呢，他們做了預付款（有很多筆，包括收到發票的703100這筆，這筆呢總的是718000，20年12月的時候付了703100，還有14900沒付的），然后今年二月份就收到了發票（718000的發票），然后當時代理記賬那些人就把預付沖了718000（他是按總的預付款來沖了，沒有分筆數沖的），然后這個月我們公司把尾款14900付了，請問老師我該怎么做賬了[皺眉]
您好，您按權責發生制，對方完成約定，沒發票就暫估，收到發票紅字沖回暫估，
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老師您好 我們公司在6月份付了一筆租賃費30萬 當時只有個付款單 我做的賬是借其他應付款 貸銀行存款 然后現在一直沒報賬 沒收到發票 現在領導讓按月分攤 這個我應該怎么做呢 包括后續收到發票了
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我們公司之前工程款，沒收到發票之前呢，他們做了預付款（有很多筆，包括收到發票的703100這筆，這筆呢總的是718000，20年12月的時候付了703100，還有14900沒付的），然后今年二月份就收到了發票（718000的發票），然后當時代理記賬那些人就把預付沖了718000（他是按總的預付款來沖了，沒有分筆數沖的），然后這個月我們公司把尾款14900付了，請問老師我該怎么做賬了[皺眉]
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老師，我們給會計公司付款付一年的，然后保險公司給我們開了發票，我在當月全入成本了，后期我們人員減少，保險公司給我們退費，但是沒有紅沖發票，后期我們增人先打款后開發票，我付款和收到退款的時候錢都記到了預付賬款里，現在和保險公司業務終止了，預付賬款貸方有金額，這賬該怎么平呢？
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老師，我公司收到一張車輛加油票，需要沖帳，之前一直都是收到票后，走應付賬款支付了該筆費用，這個月說油卡還有很多錢，不需要再轉該筆費用，我查了一下這幾年的帳，沒有看到有預付賬款掛帳的數，那我該怎么沖帳?。?/p>
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老師，3月份我們付了一筆款，計入了預付賬款，3月底收到發票，我沖了預付款，入了費用，4月份我們又付了一筆款，入了預付款，結果五月初他們給我們開了3月+4月的發票，等于說3月份的開重了，到六月初他們才把3月份的我已經入賬的3月份發票給紅沖了，這樣的話老師，我可以在六月份把紅沖的那些入賬后，把之前做的3月的分錄做分錄，再把3+4月份的發票充之前的預付嗎？就是把5月份的發票做到6月份去
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成立牙醫門診，投資成本約500萬元一800萬元規模，員工10一15人，股東5一6人（含大股東2人，激勵員工若干），問，設計股權架構，股東進出機制，財務分紅規則等，大約什么價格？
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6.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，9月份發生以下業務（計算結果保留整數）：（1）銷售乘用車15輛，適用消費稅稅率99，不含稅出廠價每輛150000元，另收取價外有關費用11000元/輛。所有款項已存入銀行。（2）用自產的20輛乘用車（適用消費稅稅率5%）對外投資，已知該型號乘用車不含稅最高售價為150000元，不含稅平均售價為120000元。銷售乘用車15輛應交的消費稅和增值稅銷項稅額分別為__元和__元。
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例4.3上海裝進出口公司從美國迷口貨物一批，貨物離岸價格成交，成交價折合人民幣為1410萬元（包括單獨計價并經海關事查屬實的向培外買購代理人支付的購貨傭金10萬元，但不包括為使用該貨物而向增外文付軟件費50萬元和向方支付的傭金15萬元），另支付貨物運抵我國上海港的運費、保險費等35萬元。假設該貨物適用關稅稅率為20%、增值稅率13%、消費稅率10%。例4.3中，計算出的關稅完稅價格為元，組成計稅價格為_元。該貨物運抵企業后的入賬成本為__元。
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你好老師公司被稽2020年的發票查造成的補交增值稅及滯納金，分錄是借利潤分配—未分配利潤貸應交稅費應交增值稅—進項稅額轉出借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出貸應交稅費—未交增值稅借應交稅費—未交增值稅貸銀行存款滯納金：借營業外支出—稅收滯納金貸銀行存款分錄這樣做對嗎？
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老師，我們企業所得稅需要報0，季末資產總額報0.01萬，下一步提示資產總額填報有誤，填報的資產總額為負數，我可以繼續申報嗎
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老師，我們是一般納稅人，開票開:工藝品，稅率是多少呀？
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我們是租車公司。有人從租車平臺上下單，比如50，然后平臺扣掉20，剩下的30才是我們的收入，然后平臺給我們開票了，這個咋做分錄呢
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當有人給公司提供勞務，收到錢后又把個人所得稅存到公司賬戶時，會計怎么入賬
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老師，個人獨資公司，在申報預繳經營所得稅時，如果利潤是2萬多，可以享受減半征收嗎？
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不是，之前是做預付款，然后收到發票的時候實際我們還有一筆尾款沒付的，可是代理記賬把預付全部沖了
您好，那就在應付賬款里體現，支付再沖應付賬款
就是收到發票沒付款的時候，沒有在應付里面體現了，所以我現在該怎么做？
您好，那您把所有相關分錄寫下，
您好?；蛘吣褜Ψ藉e誤分錄紅字沖回，按正確分錄重新做賬
2020年12月付工程款: 借:預付款 703100 貸:銀行存款 703100 2021年1月付工程款: 借:預付款 1392200 貸:銀行存款 1392200 2021年2月收到發票: 借:在建工程 718000 貸:預付款 718000 2021年12月付尾款14900怎么做賬？
您好，您三個分錄，分錄二與本次無關，對方多沖了分錄二，所以，您借預付貸銀行14900
哦哦，好的，謝謝老師
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持