請問老師公司做的押匯業務會計分錄不平1.押匯時: 借:應付賬款-A公司 24.65萬 貸:銀行存款保證金24.65萬 借：應付賬款A公司98.61萬 貸:短期借款98.61萬 2.結匯時: 借:短期借款98.61萬 財務費用/匯兌損益-1.13萬 貸:97.48萬 3車輛入庫 借：庫存車輛98.61+24.65 122.13萬 貸應付賬款A公司122.13萬 這樣最后應付賬款還有余額怎么辦呢？

老師，開承兌 ，我們是先付銀行一半保證金，承兌到期日再扣剩余的一半。例如付A公司匯票30萬，開出承兌時，借：其他貨幣資金-保證金15萬 貸：銀行存款 15萬 借：應付票據 30萬 貸：應付賬款 30萬 請問 承兌到期日，銀行扣了剩下的15萬 分錄應該怎么做

老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看

老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看？

老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看？