Q
東方家具公司為增值稅一般納稅人。2020年9月，該公司發生以下經濟業務:(1)外購用于生產家具的木料一批，全部價款已付并驗收入庫。對方開具的增值稅專用發票注明的貨款為40萬元，支付運費并取得增值稅專用發票注明的運費1萬元。(2)外購建筑涂料，用于裝飾公司辦公樓，取得對方開具的增值稅發票上注明的增值稅稅額為9萬元，已辦理驗收入庫手續。(3)進口生產家兵用的輔助材料一批，關稅完稅價格8萬元，已納關稅1萬元。(4)銷售家具一批，取得銷售額(含增值稅)90.4萬元。要求:(1)計算該公可進口輔助材料應納增值稅稅額，并列出計算過程。(2)計算該公司9月分增值稅稅額銷項稅額，并列出計算過程。(3)計算該公司9月分增位稅稅額進項稅額，并列出計算過程。(4)計算該公司9月分應納增值稅稅額，并列出計算過程。
2021-12-26 21:46
2021-12-27 00:18
你好需要計算做好了給你
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粵公網安備 44030002003870號
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(2)計算該公司9月分增值稅稅額銷項稅額 90.4/1.13*13%=10.4
(3)計算該公司9月分增位稅稅額進項稅額 40*9%%2B1*9%%2B9%2B9*0.13=4.86
(4)計算該公司9月分應納增值稅稅額10.4-4.86=5.54
老師，第一問呢？還有第三問都看不懂，老師是不是打錯字了？
第一問可以抵扣進項稅是40*95%2B1*9%