應(yīng)該是車(chē)管所算的計(jì)提折舊跟我們會(huì)計(jì)上的計(jì)提折舊算法不一樣，所以導(dǎo)致金額變多了

最簡(jiǎn)便的方法就是，專(zhuān)票那張票做一個(gè)紅沖分錄，新的發(fā)票正常入固定資產(chǎn)

專(zhuān)票已經(jīng)做紅沖分錄，那現(xiàn)在普通發(fā)票那張應(yīng)該怎么入賬呢，你有看我上面發(fā)給你的圖片？

你好沒(méi)有圖片哦。你在確定一下

是這樣做分錄？借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)付帳款 貸 營(yíng)業(yè)外支出

老師這個(gè)應(yīng)該怎么入賬

就是最開(kāi)始的時(shí)候那張專(zhuān)用發(fā)票已經(jīng)付錢(qián)過(guò)去了，現(xiàn)在因?yàn)槎质袌?chǎng)算的價(jià)格高了，所以要把差價(jià)付給對(duì)方公司

老師能回一下話？

你好，不掛營(yíng)業(yè)外支出。可以掛成其他應(yīng)付款。你之后付了這筆款，再?zèng)_回來(lái)。

4萬(wàn)多是之前已經(jīng)付了

就是原本的增值稅發(fā)票是4萬(wàn)多的，然后當(dāng)月已經(jīng)付款給對(duì)方公司了，但是因?yàn)楹竺孢@張發(fā)票不符合車(chē)管所的要求，所以沖紅了，然后后面對(duì)方根據(jù)二手市場(chǎng)開(kāi)了一份7萬(wàn)多的普通發(fā)票，所以當(dāng)中有3萬(wàn)多的差價(jià)要付給對(duì)方公司，然后剩下的4萬(wàn)多是先前付了，我想問(wèn)一下就是完整的分錄是怎么做

那掛成銀行存款。當(dāng)時(shí)掛的借固定資產(chǎn)貸銀行存款 4萬(wàn)多；你現(xiàn)在收到去7萬(wàn)多，你可以沖回這筆分錄，重新做成：借固定資產(chǎn)7萬(wàn)多貸應(yīng)付款中3萬(wàn)多，銀行存款4萬(wàn)多

那這樣的這個(gè)月的銀行賬就對(duì)不上啦，我意思我們?cè)疽呀?jīng)付了4萬(wàn)多給對(duì)方了，但是后面這份專(zhuān)用發(fā)票沖紅了，如果我再重新做一筆銀行存款，那這個(gè)月豈不是多付了4萬(wàn)多的錢(qián)？

沒(méi)有多付啊，銀行存款對(duì)得上撒。你這個(gè)月銀行存款一個(gè)在貸方一個(gè)在借方。你再思考一下

你可以發(fā)一下完整的分錄給我？ 為什么銀行存款在借方呢，那在借方那我豈不是收多了4萬(wàn)多了？

你先把你4萬(wàn)多那張專(zhuān)票入賬的你做的分錄給我，

這是做固定資產(chǎn)和付款的分錄，因?yàn)楫?dāng)中包含了其他資產(chǎn)所以直接看機(jī)動(dòng)車(chē)的金額就可以：借：固定資產(chǎn)/運(yùn)輸設(shè)備 42231.77 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 5490.13 付款分錄 借：應(yīng)付賬款 47821.9 貸：銀行存款47821.9

好的。直接做這一筆：借：固定資產(chǎn)/運(yùn)輸設(shè)備 =72775-42231.77=30543.23? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 轉(zhuǎn)出5490.13貸：應(yīng)付賬款 =25053.1

不是，我說(shuō)過(guò)7萬(wàn)多是普通發(fā)票來(lái)的，怎么能有稅額抵扣了，就是前面的是專(zhuān)用發(fā)票已經(jīng)沖紅了，后面開(kāi)的是普通發(fā)票

是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊~你之前做了抵扣現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出啊

不是我先前沖紅的憑證已經(jīng)做了6千多的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了呀，那現(xiàn)在再做一筆那不是重復(fù)了？還有固定資產(chǎn) 價(jià)值不是7萬(wàn)多？ 為什么是直接入3萬(wàn)多呢，我在固定資產(chǎn)模塊做了變動(dòng)單了