完稅憑證上稅款所屬期是12月份，我賬務處理是不是做在12月份？這個需要先計提嗎？

你好，完稅憑證上稅款所屬期是12月份，賬務處理就是12月份。 根據你的描述，不需要先計提，因為這個只是預繳稅款?

什么情況是需要計提的？

你好，產生了增值稅，個人所得稅，企業所得稅應納稅額的時候，就需要計提

異地12月預繳按比例交完稅后就馬上讓會計開了一張245000的金額簡易征收的專票，稅款就按這個金額預繳的稅款

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

12月開了發票，12月去交11月稅款時，預繳12月稅金，也是預繳嗎？

你好，12月開了發票，預繳12月稅金，這個是屬于預交的?

好的，那下個月1月去異地預繳是不是交1月份的？

你好，是的，是這樣的

這個簡易征收和預繳我報稅怎么填報？

你好 根據取得的收入情況，做簡易計稅收入申報，同時把預交的稅款填寫在申報表的預繳稅額欄次

這個都是對應的哪個表？麻煩老師說一下

你好，都是主表啊 根據取得的收入情況，做簡易計稅收入申報，同時把預交的稅款填寫在申報表的預繳稅額欄次

好的，謝謝，那為什么12月去報11月預繳的是12月，11月為什么沒預繳？

你好，11月份的時候，你單位有外出經營預繳稅款嗎？?

11月就去異地項目經驗了，可是沒開票，就去異地預繳的時候讓12月份開了票，就預繳了12月稅款