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這個月開具紅字發(fā)票以后,申報(bào)增值稅時(shí)候拿什么數(shù)字申報(bào)?紅字發(fā)票的金額寫在申報(bào)表的哪一行?

2021-12-21 23:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-21 23:10

同學(xué)你好,這個月開具紅字發(fā)票以后,申報(bào)增值稅時(shí)候,拿藍(lán)字發(fā)票增值稅,減去紅字發(fā)票增值稅數(shù)字申報(bào),差額填寫到申報(bào)表銷項(xiàng)稅行。

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快賬用戶5629 追問 2021-12-21 23:11

分錄怎么寫,銷項(xiàng)要結(jié)轉(zhuǎn)?

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齊紅老師 解答 2021-12-21 23:16

同學(xué)你好,借:應(yīng)收賬款,負(fù)數(shù),貸:主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng),負(fù)數(shù)。要結(jié)轉(zhuǎn)的。

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快賬用戶5629 追問 2021-12-22 00:06

銷項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)求分錄

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齊紅老師 解答 2021-12-22 00:14

同學(xué)你好,借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng),貸,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。

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同學(xué)你好,這個月開具紅字發(fā)票以后,申報(bào)增值稅時(shí)候,拿藍(lán)字發(fā)票增值稅,減去紅字發(fā)票增值稅數(shù)字申報(bào),差額填寫到申報(bào)表銷項(xiàng)稅行。
2021-12-21
如果當(dāng)月有銷售額,不需單獨(dú)填,按照抵減紅字后的凈額申報(bào)
2022-02-22
對的是的是這么做。
2022-02-22
你好,普通發(fā)票的話,這個不用填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的
2023-12-26
你是開具發(fā)票方?是當(dāng)月同時(shí)開具了藍(lán)字與紅字?
2024-12-09
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