6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。要求;(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
你好1. 800*0.25=200萬元 2、對于在A國取得的應納稅所得額，A國的稅率是24%，抵免限額30*0.24=7.2 回國后，需要補交企業所得稅是：30*25%-7.2=7.5-7.2=0.3萬元。 3.對于在B取得的應納稅所得額，B國的稅率是25%，回國后，由于國內的企業所得稅稅率是25%。不需要補交企業所得稅。抵免限額40*0.25=10 三、計算該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額：800*25%+30*0.25-7.2+40*0.25-10=200.3
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某企業在AB兩國設有分支機構。從A國機構匯回的稅后所得28萬元，A國所得稅率30%，從B國機構匯回的稅后所得28萬元，B國所得稅率20%。在A、B兩國分別繳納所得稅12萬元、6萬元，我國稅率25%，假設國內所得為130萬元計算各國抵免限額及在我國應納稅額
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。要求;(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。要求:(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額。
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額
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6.2019年某企業境內經營應納稅所得額為800萬元,適用企業所得稅稅率為25%。假定同年其在AB兩國設有分支機構,所得分別為30萬元、40萬元,適用稅率分別為24%、25%。求:(1)計算某企業境內所得應繳納的企業所得稅;(2)計算A國抵免限額,補繳稅款金額;(3)計算B國抵免限額,補繳稅款金額;(4)該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅稅額
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