因為現在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經費用化了。現在領導想把以前賬目全部轉回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉回？去年發生的怎么轉回？ 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務費用100 貸：銀行存款100 2.借：業務招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務費用100 業務招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤2502020-10-16 09:48

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產負債表，利潤表，現金流量表，所有者權益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現在我在重新建賬，根據資產負債表和銀行對賬單，錄入了資產類、負債類、所有者權益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”。現在試算平衡了，生成的資產負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業務收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業外收入數字，我應該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師您好！我想問一下:公司從銀行借款，從去年的10月份開始分期還款，我賬面上從去年10月份開始按照每月歸還的利息金額計入財務費用，3個月總計利息金額2萬元，并且都已結轉。但是銀行今年這個月才把利息發票開過來。發票金額2萬元，比如利息費19000元，稅額1000元。開的專票。這樣的話我去年的財務費用就多記了。現在我要怎么處理呢？

原來我們公司賬務是交給財務公司做的，今年2月份結束拿回來自己做，我從3月開始建賬，1月2月，利潤表上發生額是，銷售費用16517.60，財務費用16元，本年利潤-16533.6元，這三個數字我錄在財務期初余額上的哪里？我2020年年末未分配利潤年末是-4424.33，今年發生的本年利潤我要怎么錄，才能平衡