新公司，補做的帳，之前借方沒有帳

而且，這種發票到的晚的怎么做賬啊，發票3月到的，但是房租是去年到今年1月的，這個 情況怎么攤銷呢，而且之前月份已經結賬了，攤銷是按權責發生制攤銷到之前月份的吧，結賬了，這沒法攤銷啊

我是補賬的，所以補之前月份的帳的時候，房租就借管理費用貸長期待攤，今年1月才付款才有發票

?你好 ；那新公司期初都是0 的；? 你要根據實際? 期初 先錄入0? 在補做 借方科目的。? 不然你這個 會負數的??

啥意思，這種情況怎么攤銷啊，可以給我每個月寫一下會計分錄嗎

?你好 ；? ?借長期待攤費用 貸銀行存款 ； 按月分攤 ：借管理費用貸長期待攤費用

按月分攤是分攤到來票之后的月份還是分攤記到之前房租實際租用期間呢， 拜托拜托

?你好 ；? ?按照租期來分攤。 比如你租期是 21年 5月 -22年5月。 那么 你就是按月 從21年5月開始按月來分攤

比如，5月應該分攤，可是不是5月付錢的，是租期結束才付錢有票，這怎么做賬，我這個付錢是按收付實現制吧，分攤是權責發生制吧，這個咋整，很矛盾啊

按5月攤銷，那就是借管理費用，貸長期待攤，就是負數啊

你好 ；? ? 不管你好久付款 。 你5月開始就得做 費用借方 ； 沒有付款貸方掛? 其他應付款 就行了。? 你借方要做 一筆 界長期待攤費用 貸其他應付款或者銀行存款。? ?自己 看你付款了還是沒有付款對應掛一筆? ?

還是每個月應該都借長期待攤貸應付賬款，借管理費用貸長期待攤，這樣也不對啊，因為沒有來票，怎么做入費用呢

?你好 ；? ? ? ? 按實際來做賬；? 你不看發票 。沒有來發票 你按照權責發生制也得這樣掛賬的 ； 不然科目肯定不平的? ?

那我今年來票的話，不在房租期間去年期間，就是來票很晚借長期待攤貸其他應付，沒有問題是吧

?你好； 來了發票的話 可以的 。? ?盡快去處理。 馬上都年末了?

我還想問一下，就是如果我之前月份都沒有計入費用，最后付款的時候才知道有房租發生，那我之前月份已經結賬了，是不是不能改了，不能攤銷了，一次性計入付款月份

水電費一般攤銷嗎，水電費都是用完才知道是多少錢的，那付完款，之前都結完賬了，這怎么辦呢，不能攤銷了吧，直接都計入費用嗎

你好 ；? 那你就補做就行了。 一次性分攤到? ? ?付款月份去? ；? 是的 。? 之前月份都過了。 你就一次性補做到? 現在? 月份即可

好的，結賬之后是不是按道理 不能修改憑證了

你好；? ?正常是嘚；但是你確實需要調整 怕影響報表的； 你可以反結賬去改? ?

那我反結賬去改，就是之前提供的報表不對了，改了之前的報表，雖然是最后報表是最準確的，但是之前提供的報表不準確了，這樣問題不大是嗎