老師！小規(guī)模不需要計(jì)提是嗎？

你這個(gè)是銷售

應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅反映的就是需要交的稅

那還有城建稅，教育費(fèi)附加

根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅得金額計(jì)提 借：稅金及附加 ? ?貸：應(yīng)交稅金-城建稅/教育費(fèi)附加

老師！我有點(diǎn)亂

您那里亂了？附加稅計(jì)稅依據(jù)就是增值稅

老師！我是開(kāi)了一張發(fā)票出去的，我是想問(wèn)，在做5月份賬的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提增值稅這些的

因?yàn)樵谥岸紱](méi)有業(yè)務(wù)，就只有六月份有業(yè)務(wù)

稅務(wù)局代開(kāi)的發(fā)票，在稅務(wù)局開(kāi)票的時(shí)候應(yīng)該已經(jīng)交稅了，你就不要計(jì)提了

我想問(wèn)，不應(yīng)該在五月份的時(shí)候先計(jì)提增值稅，6月份就支付增值稅這樣的思路嗎？老師你說(shuō)的我沒(méi)有明白

正常情況下就是5月份開(kāi)票，你做借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 6月份交稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 貸：銀行存款

那稅局代開(kāi)的，不需要計(jì)提，我是不是做賬就做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅277.23 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅9.7 貸：銀行 是不是這樣做啊

應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅改成稅金及附加-城建稅

老師！要是自己用軟件開(kāi)的電子發(fā)票出去呢？

借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?計(jì)提附加稅 借：稅金及附加 ? ?貸：應(yīng)交稅金-城建稅/教育費(fèi)附加 交稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 應(yīng)交稅金-城建稅/教育費(fèi)附加 ? ? ? ? ? ? 貸：銀行存款

老師，計(jì)提附加稅，分錄就寫： 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金---城建稅 應(yīng)交稅金-----教育費(fèi)附件 應(yīng)交稅金------地方教育費(fèi)附加 還是寫稅金及附加？

稅金及附加-城建稅、稅金及附加-教育費(fèi)附加、稅金及附加-地方教育費(fèi)附加

我看見(jiàn)你上面寫應(yīng)交稅費(fèi)---城建稅，我都懵了。所以我又來(lái)問(wèn)多一次，確定一下。 計(jì)提附加稅分錄： 借：稅金及附加--城建稅 稅金及附加----教育費(fèi)附加 稅金及附加----地方教育費(fèi)附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)---教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)---地方教育費(fèi)附加 下月交稅金分錄： 借：應(yīng)交稅金--城建稅 應(yīng)交稅金----教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅金----地方教育費(fèi)附加 貸：銀行存款 老師，請(qǐng)問(wèn)完整的是不是這樣做分錄的？？