老師做內賬給員工發放工資時候扣除個人的五險一金部分的分錄搞不清楚用其他應收款還是其他應付款？
你們先發工資后給人家繳納社保的，用其他應付款，如果先支付社保后從工資里扣除的用其他應收款。
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Q
老師，比如在一月份，支付工資的時候，多扣了五險一金個人部分，導致有其他應付款。在二月份，又少扣五險一金個人部分，導致有其他應收。這部分的其他應付和其他應收可以相抵減嗎？因為員工已經離職了
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Q
計提，發放工資時，個人部分的社保，為什么有時候用其他應付款？有時候用其他應收款？實在是搞不懂了？
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Q
老師，公司代扣五險應該怎么做分錄，除了是其他應收款_個人繳納部分，還有什么做法嗎，發工資的時候從員工工資里面扣除的，如果是其他應收款，那這個錢并沒有收到呢
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Q
老師早上好，繳納保險，個人部分是放其他應收款，發放工資的時候，代扣個人部分也是放其他應收款嗎
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Q
你好，請問發工資的時候多扣了員工的個稅，需要退還這筆給員工，請問分錄可以這樣做嗎？ 發放工資時 借：應付工資 貸：其他應收款-社保公積金， 應交個稅 銀行存款 其他應付款—員工（多扣的個稅） 實際付給員工時 借：其他應付款-員工（多扣的個稅） 貸：現金
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那每個月都不一樣，有時候先交社保有時候后交。那就應該根據每個月的繳納時間來確定應收還是應付？
你好，不能吧，你們發工資不固定嗎？
不固定，有時候財務不在就晚幾天發。所以每個月都不一樣
你們的社保是當月繳納當月的嗎？
次月繳納
11月份繳納10月份的社保
次月15號之前吧，然后你們發工資是幾號
我們社保一般是次月19號繳納上個月的，公積金24號繳納當月的。發放工資時間不固定有時候15號有時候月底。所以就搞不清楚。
那你選擇一個就可以 別設置太多了
你的意思是我確定記其他應付款就都記其他應付是嗎？就算時間不對也沒關系是嗎？
你好 對的 是這么做的
明白了謝謝老師
不用客氣 工作愉快