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老師好!如果進項加計抵減金額改成進項稅金額,分錄該怎么做啊?麻煩這下分錄和對應金額,謝謝

老師好!如果進項加計抵減金額改成進項稅金額,分錄該怎么做???麻煩這下分錄和對應金額,謝謝
2021-11-28 15:21
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-28 15:22

你好,這里是不可以改的,因為上月底的進項稅額已經轉到未交增值稅中去了。

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你好,這里是不可以改的,因為上月底的進項稅額已經轉到未交增值稅中去了。
2021-11-28
您好,進項加計抵減金額3392.33元 分錄為 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)3392.33 貸:營業外收入-進項稅加計抵減 3392.33
2021-11-28
你好!這個要看你取得發票的時候如何做的分錄,是計入應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅? 另外,這個銷項比進項小,是不需要單獨做分錄的,只需要在申報表上反應就好了
2020-10-12
實務中處理是這樣的,對方相當于多開具了發票,然后我們就可以按照發票實際稅額來進行抵扣,實際支付金額減去實際稅額=計入成本的金額。 前提是多開具的發票金額,不用再做支付或者對方不會收回后重新開具的那種。
2020-08-22
?計提加計抵減額:借:應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減10,貸:其他收益/營業外收入10;申報繳納增值稅抵減加計抵減額:借:應交稅費——未交增值稅900,貸:銀行存款? ?890應交稅費——應交增值稅——增值稅加計抵減10,當月不足抵減的,結轉下期繼續抵減。
2023-05-05
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